Den virkelige betydning af Yukos-sagen.

stemmer)
Virksomhedsoprettelse Oprettelsen af YUKOS blev forudbestemt ved dekret fra præsidenten for Den Russiske Føderation nr. 1403 af 17. november 1992, hvor "for at øge effektiviteten af oliekomplekset Russiske Føderation , at sikre en pålidelig forsyning af olie og olieprodukter til forbrugerne" sørgede for oprettelse og corporatisering af adskillige olieselskaber (YUKOS, Lukoil, Surgutneftegaz), og de aktiver, der var inkluderet i dem, blev præciseret. Den russiske regering blev instrueret i at forberede sig indgående dokumenter
og udpege ledelsen for virksomheden. Forkortelsen YUKOS er dannet af forkortelsen af navnene på de vigtigste virksomheder, der oprindeligt var en del af virksomheden - Yuganskneftegaz (Nefteyugansk - olie - gas) og Kuibyshevnefteorgsintez (Kuibyshev (nu Samara) - olie - organisk syntese).
Yukos-olieselskabet blev oprettet den 15. april 1993 i overensstemmelse med dekret fra Den Russiske Føderations regering nr. 354, underskrevet af Viktor Chernomyrdin. Oprindeligt i autoriseret kapital
YUKOS omfattede kontrollerende ejerandele i den olieproducerende virksomhed Yuganskneftegaz, beliggende i det vestlige Sibirien, og olieraffinaderier som en del af Kuibyshevnefteorgsintez (Kuibyshev Oil Refinery, Syzran Oil Refinery, Samaraneftekhimproekt) og Novokuibyshev Oil Refinery samt otte salgsvirksomheder i Samara-regionen. Central Rusland (Samaranefteprodukt, Bryansknefteprodukt, Lipetsknefteprodukt, Orelnefteprodukt, Penzanefteprodukt, Tambovnefteprodukt, Ulyanovsknefteprodukt, Voronezhnefteprodukt).

Sergey Muravlenko blev udnævnt til formand for bestyrelsen og præsident for virksomheden. I 2001 udnævnte Mikhail Khodorkovsky Muravlenko blandt de rigtige medejere af YUKOS-virksomheden. I 2002 udnævnte YUKOS Muravlenko til blandt modtagerne af Group MENATEP Ltd, som ejer 61 % af YUKOS-aktierne.
Tankstation "YUKOS"
Yderligere historie
Efterfølgende blev følgende olieproduktions- og olieraffineringsaktiver inkluderet i selskabet:
JSC Samaraneftegaz blev en del af YUKOS den 1. september 1995 i overensstemmelse med dekret fra den russiske føderations regering nr. 864.
Eastern Oil Company (Tomskneft, Achinsk Oil Refinery) blev absorberet i 1999 [kilde ikke angivet 2121 dage]
Angarsk-olieraffinaderiet i Sidanco blev købt af Yukos i 1999 13. november 1995 Den russiske føderation for statslig ejendomsforvaltning godkendte privatiseringsplanen for OJSC NK YUKOS: 45% af selskabets aktier blev overdraget til føderalt ejerskab i tre år, 33% var genstand for salg ved en investeringskonkurrence, 7% blev overført til efterfølgende placering på værdipapirmarkedet var 7,96 % genstand for salg på specialiserede kontantauktioner, 7,04 % var genstand for salg til virksomhedens ansatte.
I december 1995, som et resultat af lån-til-aktie-auktioner, gik virksomheden fra statskontrol til kontrol af Menatep-gruppen af Mikhail Khodorkovsky. Samtidig placerede regeringen tidligere 120 millioner dollars i Menatep Bank, som banken derefter lånte til staten.
Den 23. december 1996 blev den statsejede 33,3% af aktierne i YUKOS sat til konkurrence til en startpris på $160 millioner med en investeringsbetingelse - i løbet af 1996-1998 var vinderen af konkurrencen forpligtet til at investere $200 millioner vinder af konkurrencen blev ZAO Mont Blanc, en del af Menatep-gruppen. Prisen tilbudt af Mont Blanc for indsatsen var $160,1 millioner, hvilket oversteg startprisen med kun $100 tusind.
Den 19. februar 1997 stemte Yukos-aktionærmødet for en fusion med Rosprom-gruppen.
I begyndelsen af 2000'erne var YUKOS aktivt imod den skattereform af olieindustrien, der blev gennemført i Rusland på det tidspunkt, som bestod i afskaffelsen af dårligt administrerede skatter (gebyrer for brug af undergrund, skatten på reproduktion af mineralressourcen basis- og punktafgifter på råolie), og også ved indførelse af en afgift på udvinding af mineralske ressourcer og ved fastsættelse af eksportafgifter på olie som en permanent skatteinstitution.
I begyndelsen af 2003 begyndte processen med at fusionere Yukos og Sibneft, som ikke blev afsluttet på grund af starten på det såkaldte. "YUKOS-anliggender".

Ejere og ledelse
Hovedaktionærerne i NK Yukos ejede det gennem et offshore-selskab registreret i Gibraltar holdingselskab"Group MENATEP Limited" (etableret i 1997, i begyndelsen af 2006 ejede det 61% af aktierne i YUKOS). Fra 2001 var modtagerne af Group MENATEP Limited:
Mikhail Khodorkovsky (kontrollerede 59,5% af sine aktier),
Leonid Nevzlin (8%),
Platon Lebedev (7%),
Mikhail Brudno (7%),
Vladimir Dubov (7%),
Vasily Shakhnovsky (7%),
Alexey Golubovich (4,5%).
Mikhail Khodorkovsky blev normalt betragtet som ejeren af Yukos Oil Company.
YUKOS selv havde også en holdingstruktur:
administrationsselskabet for OJSC NK YUKOS var LLC YUKOS-Moscow (etableret i 1997);
datterselskaber, der beskæftiger sig med olieproduktion, blev ledet af ZAO YUKOS EP (etableret i 1998);
Datteraktieselskaber involveret i olieraffinering blev administreret af ZAO YUKOS RM (etableret i 1998).
Ifølge The Sunday Times overførte Khodorkovsky efter sin anholdelse i 2003 sine aktier til Baron Rothschild (ifølge nogle kilder, 53%) baseret på en aftale, de indgik før hans anholdelse.
I februar 2005 blev det besluttet at erstatte administrationsselskabet med en præsident, som blev den amerikanske manager Steven M. Theede (han forblev i embedet indtil juli 2006).

OJSC NK "YUKOS") - indtil for nylig et af de største vertikalt integrerede olieselskaber i verden og det næststørste i Rusland med hensyn til produktionsmængder.

Etableret i 1993. Virksomheden forenede den største olieproducerende virksomhed Yuganskneftegaz, beliggende i Khanty-Mansky Autonomous Okrug, 3 olieraffinaderier i Samara-regionen. og olieprodukter markedsføring virksomheder i 8 regioner i Rusland.

I 1995 omfattede YUKOS Samaraneftegaz-foreningen, nye salgsvirksomheder og en række forskningsinstitutter. Den 8. december samme år, på en sikkerhedsauktion gennem shell-virksomheden Laguna CJSC, erhvervede Menatep Bank, ledet af M. Khodorkovsky, en statsandel på 45 % i Yukos Oil Company for 159 millioner dollars (næsten 100 gange billigere end deres virkelige marked) værdi). Laguna CJSC erhvervede yderligere 33% af YUKOS-aktierne ved en investeringskonkurrence og lovede at forsyne olieselskabet med investeringer for et beløb på $150.125 millioner, hvor det minimumsbeløb, der er fastsat af konkurrencevilkårene, er $150 millioner. I juni 1996 blev Khodorkovsky formand for bestyrelsen for JSC NK YUKOS. I efteråret 1996 ejede Menatep allerede 90% af aktierne i YUKOS.

Med ankomsten af Menatep blev op til 70 % af arbejderne på YUKOS-virksomheder afskediget, sociale sfære blev overført til saldoen for lokale myndigheder.

Takket være et fupnummer, der involverede køb af olie fra hans egne afdelinger under dække af "brøndvæske" og det efterfølgende salg som olie selv, lykkedes det Khodorkovsky at reducere andelen af råvareafgifter på produktets pris med 9-10 gange.

I slutningen af 1997 blev YUKOS ejer af en kontrollerende aktiepost i Eastern Oil Company, som forener 12 virksomheder i centrum af Sibirien. Virksomhedens vækst gennem opkøb og vertikal integration skete midt i et kontinuerligt fald i produktionen, som fortsatte indtil 1999.

Efter en mislykket fusion med Sibneft i 1998 skiftede Yukos til krisestyring.

I 2000 erhvervede YUKOS en aktiepost på 68 % i East Siberian Oil and Gas Company, som er ved at udvikle den mest lovende Yurubchensky-sektion af Yurubcheno-Tokhomskaya olie- og gaszonen i Krasnoyarsk-territoriet. I 2001 blev YUKOS ejer af Angarsk Petrochemical Company i Irkutsk-regionen.

I 2000-02 Khodorkovsky søger at kaste sit ry som iværksætter med bånd til den kriminelle verden og bevæger sig mod vestlige standarder for gennemsigtighed i finansielle transaktioner virksomheds- og vestlige standarder for virksomhedsledelse.

I 2002 erhvervede Yukos en 49%-andel i det statsejede slovakiske rørledningsselskab Transpetrol og den litauiske koncern Mazeikiu Nafta.

Yukos' ekspansive politik førte til en stigning i priserne på selskabets aktier. Khodorkovsky er inkluderet på Forbes-listen som den rigeste person i Rusland (i 2002 - $8 milliarder, i 2004 - $15,2 milliarder).

I mellemtiden åbner retshåndhævende myndigheder, som har udviklet Yukos-ejernes aktiviteter siden 1990'erne, straffesager mod P. Lebedev, L. Nevzlin, A. Pichugin på anklager om at forberede og begå de mest alvorlige forbrydelser, inklusive mord.

Den 25. oktober 2003 blev Khodorkovsky også arresteret. Generalanklagerens kontor anklagede ham for syv artikler, herunder "svig begået af en organiserende gruppe i stor skala", skatteunddragelse, dokumentfalsk osv. Den 31. maj 2005 fandt Meshchansky District Court i Moskva M. Khodorkovsky skyldig af seks artikler i straffeloven og idømt 9 års fængsel (ved afgørelse fra Moskvas byret blev fristen reduceret til 8 år).

Bebyrdet med enorm skattegæld og forpligtelser over for kreditorer begyndte Khodorkovskys "imperium" at smuldre. Yukos og dets datterselskabers konti og aktiver blev frosset. For at betale kreditorerne blev den største Yukos-virksomhed, Yuganskneftegaz, solgt til statsselskabet. I 2006 indledte YUKOS-kreditorer en konkursbehandling for virksomheden.

Den 19. januar 2016 tillod Den Russiske Føderations forfatningsdomstol Rusland ikke at betale næsten 1,9 milliarder euro til tidligere Yukos-aktionærer efter en afgørelse fra 2014 fra Den Europæiske Menneskerettighedsdomstol. Retten kom til den konklusion, at EMRK-dommen i Yukos-sagen er i modstrid med normerne i den russiske forfatning.

Kort historie Yukos anliggender

YUKOS-sagen begyndte med anholdelsen af selskabets hovedejere på en række anklager - svigagtig beslaglæggelse af aktier i OJSC Apatit og Research Institute of Fertilizers and Insectofungicides, manglende overholdelse af retsafgørelser om tilbagelevering af disse aktier, skat unddragelse (i henhold til i alt syv artikler i straffeloven).

Den 2. juli 2003 blev lederen af MFO MENATEP Platon Lebedev tilbageholdt, og den 25. oktober samme år blev formanden for YUKOS' bestyrelse, Mikhail Khodorkovsky.

I maj 2005 dømte Meshchansky-domstolen hver til ni års fængsel. Byretten i Moskva nedsatte straffen til otte år. I 2009 blev de dømte returneret til Moskva fra kolonierne for at blive anklaget i den anden sag - tyveri af aktier i YUKOS-datterselskaber og olie produceret af virksomheden til en værdi af mere end 890 milliarder rubler, samt legalisering af dele af disse midler. I december 2010 blev forretningsmændene fundet skyldige og idømt 14 års fængsel under hensyntagen til straffen i den første sag. Den 20. december 2013 underskrev den russiske præsident Vladimir Putin et dekret, der benådede Mikhail Khodorkovsky, som blev løsladt samme dag og forlod landet. Platon Lebedev blev løsladt i januar 2014 efter en højesteretsdom, der reducerede hans straf til den tid, han faktisk afsonede.

Hvordan Yukos ejendom blev solgt fra

Salget af YUKOS-aktiver skete sideløbende med behandlingen i retten af sagerne om selskabets tidligere ejere. Det første aktiv i virksomheden, der blev solgt på auktionen, var OJSC Yuganskneftegaz, 79,79% af aktierne blev overført til Baikal Finance Group LLC, senere erhvervet af Rosneft.

I marts 2006 påbegyndte YUKOS' kreditorbanker konkursprocessen, og i november 2007 blev der truffet en beslutning om at likvidere virksomheden. Senere, som en del af salget af aktiver, var Rosneft i stand til at absorbere Tomskneft, Samaraneftegaz, alle raffinaderier ejet af Yukos og hovedparten af tankstationer, og fik også adgang til undergrundsområder.

Retssag ved Voldgiftsretten i Haag

I februar 2005 anlagde tidligere aktionærer Yukos International, Hulley Enterprises og Veteran Petroleum en retssag ved Den Permanente Voldgiftsdomstol i Haag med påstand om, at Rusland overtrådte energichartrets bestemmelser, der beskytter investorer mod diskrimination og uretfærdige og partiske procedurer. Mængden af krav var oprindeligt $28,3 milliarder, men blev senere øget til $114,2 milliarder.

Den 18. juli 2014 afgjorde Haag-voldgiften, at Rusland havde overtrådt energicharteret, og Hulley Enterprises kunne kræve kompensation på 39,97 milliarder dollar, Yukos International – 1,85 milliarder dollar, Veteran Petroleum – 8,2 milliarder dollars 65 millioner dollars i sagsomkostninger. Ifølge retsafgørelsen offentliggjort den 28. juli var Rusland forpligtet til at betale dette beløb senest den 15. januar 2015. Derefter, i tilfælde af manglende betaling, vil der blive opkrævet yderligere renter (3,3-3,5 % om året). Denne kompensation - 50 milliarder dollars - blev et rekordbeløb i rettens historie. Rusland anfægtede denne beslutning ved at indgive en andragende i januar 2015 til distriktsretten i Haag.

Den 20. april 2016 besluttede distriktsretten i Haag, at Haag-voldgiften, som i juli 2014 besluttede at inddrive 50 milliarder dollars fra Rusland til fordel for tidligere Yukos-aktionærer, ikke havde jurisdiktion over denne sag. Således stadfæstede domstolen Ruslands klage, og erklærede beslutningen om at inddrive midler ulovlig, og besluttede at betale de omkostninger, som den Russiske Føderation havde pådraget sig under disse sager og foreløbigt anslået til €16,8 tusind begynde i alle lande i tilfælde af tidligere Yukos-aktionærer. Den tidligere chef for olieselskabet, Mikhail Khodorkovsky, forklarede den beslutning, der blev truffet til fordel for Rusland, med at "Vesten besluttede at lette presset."

Ruslands holdning

De russiske myndigheders officielle holdning i tvister med tidligere YUKOS-aktionærer var uændret: Voldgiftsretten i Haag havde ikke bemyndigelse til at behandle denne tvist, da energicharteret ikke blev ratificeret af Rusland.

Aktionærerne i det konkursramte olieselskab er ifølge Den Russiske Føderation ikke udenlandske investorer, men russiske statsborgere bruge shell-selskaber til at eje aktier. Derudover insisterede Den Russiske Føderation på, at procedurenormer blev overtrådt under behandlingen af tvisten: Haag-voldgiften gik ud over sit mandat, da Martin Valasek, sekretæren og den administrative medarbejder ved domstolen, ud over voldgiftsdommeren tog den mest aktive del i sagen og ved udarbejdelsen af afgørelserne. Rusland kritiserede også metoden til at beregne kompensationsbeløbet, idet det endelige beløb blev overvurderet med mindst 20 milliarder dollars.

Den 25. marts 2016 rapporterede Den Russiske Føderations Undersøgelseskomité, at der som en del af undersøgelsen af den underliggende Yukos-sag blev konstateret krænkelser under privatiseringen, og dette sår igen tvivl om lovligheden af voldgiftsafgørelsen i Haag.

Hvordan Yukos sagsøgte Rusland

Den 31. oktober 2007 vedtog distriktsretten i Amsterdam kravet tidligere direktører Den hollandske "datter" af Yukos Finance Bruce Misamore og David Godfrey erklærede deres afskedigelse ulovlig af YUKOS-konkurskurator Eduard Rebgun og fastslog, at det russiske selskabs konkurs er i modstrid med de retfærdighedsstandarder, der er accepteret i Holland.

Den 19. oktober 2010 bekræftede appelretten i Amsterdam, at Yukos Finance-aktierne blev solgt ulovligt under Yukos' konkurs, og anerkendte ikke deres køber, Promneftstroy LLC, Stephen Lynch, som den nye ejer. Derudover besluttede domstolen i Amsterdam i en særskilt afgørelse i 2009 at bøde konkursboer Eduard Rebgun på 500 tusind euro for manglende overholdelse af beslutningen om at genindsætte direktørerne for Yukos Finance.

Den 28. april 2009 vedtog appelretten i Amsterdam på krav fra Yukos Capital S.a.r.l., kontrolleret af tidligere YUKOS-ledere. besluttede at håndhæve afgørelsen fra den internationale kommercielle voldgiftsdomstol ved det russiske handels- og industrikammer om at inddrive omkring 13 milliarder rubler fra Rosneft. for Yuganskneftegaz' gæld, som den absorberede. Det russiske statsejede selskab forsøgte at anfægte denne beslutning, men Hollands højesteret nægtede at behandle klagen.

Den 17. september 2010 afgjorde voldgiftsretten i Stockholm at inddrive 3,5 millioner USD i erstatning fra Rusland til fordel for den tidligere minoritetsaktionær i YUKOS, RosinvestCo UK Ltd. Briterne, med henvisning til den russisk-britiske aftale om beskyttelse af investeringer, krævede først kompensation på 75 millioner dollars og derefter 200 millioner dollars. Den 9. november 2011 anfægtede Rusland voldgiftsretten i Stockholm ved domstolene i Sverige. I januar 2016 anerkendte den svenske appeldomstol, at Stockholms voldgiftsdomstol ikke havde kompetence til at inddrive erstatning fra Den Russiske Føderation.

Den 1. august 2014 pålagde Den Europæiske Menneskerettighedsdomstol Rusland at betale 1,866 milliarder euro i rimelig kompensation til tidligere Yukos-aktionærer i stedet for de 38 milliarder dollars, som de krævede den største i Strasbourg-domstolens historie.

Hvordan russisk ejendom blev beslaglagt i udlandet

I juni 2015, i Belgien, blev ejendom tilhørende russiske banker registreret i Belgien, russiske repræsentationskontorer, filialer af ikke-statslige organisationer, medier samt aktiverne fra organisationen Eurocontrol, der regulerer lufttrafikken over Europa, arresteret.

Som rapporteret var aktiver i alt 47 institutioner arresteret. Den Russiske Føderation svarede ved at indkalde den belgiske ambassadør Alex van Meeuwen til udenrigsministeriet for at fremlægge en protest. Mikhail Khodorkovsky sagde derefter, at han var "glad for arrestationerne af vores bureaukratis ejendom i Belgien." Rusland har allerede appelleret dette: høringer forventes at finde sted i oktober-november 2016.

Samtidig rapporterede lederen af VTB Andrei Kostin, at landets retshåndhævende myndigheder havde beslaglagt konti russiske virksomheder i den franske datterbank. I strid med internationale traktater indefrøs franske fogeder endda regnskaberne for diplomatiske missioner, men ophævede hurtigt disse restriktioner. I Frankrig blev MIA Rossiya Segodnyas beretninger også arresteret.

Om vinteren blev det kendt, at YUKOS-aktionærer formåede at arrestere betalinger fra det franske Arianespace, Eutelsat og Air France til deres russiske modparter, et område på 4,7 tusinde kvadratmeter. m i centrum af Paris, hvor et ortodoks center er ved at blive bygget, 7,5% aktier i Euronews (ejet af VGTRK), midler fra Federal State Unitary Enterprise Goszagranobstvo, finansielle garantier til Rosoboronexport for afbrydelse af leveringen af Mistral-skibe og aktier af Eutelsat (mere end 3%) ejet af Federal State Unitary Enterprise "Space Communication". Ifølge forskellige oplysninger blev der i alt foretaget omkring 150 anholdelser i Frankrig, som Den Russiske Føderation appellerede.

Evgenia Chernysheva, Evgeniy Kozichev

Tidligere daglig leder Det britiske olieselskab John Brown hævdede i sin selvbiografiske bog "More Than Business", at Vladimir Putin kort før Khodorkovskys arrestation fortalte ham (Brown) i en privat samtale: "Jeg har tolereret denne mand for længe." I juli 2009 indsendte den tidligere russiske premierminister Mikhail Kasyanov en erklæring, hvori han sagde under et uformelt møde med den daværende russiske præsident Vladimir Putin, at Khodorkovsky havde "krydset linjen" ved at finansiere kommunistpartiet uden Kremls tilladelse.

Repræsentanter for Den Russiske Føderations Kommunistiske Parti har gentagne gange hævdet, at hverken partiet eller dets medlemmer nogensinde har modtaget finansiering fra YUKOS. Mikhail Khodorkovsky hævdede imidlertid, at bistand til denne part blev ydet af en af selskabets aktionærer fra hans egne midler. I 2003 blev tidligere medlem af bestyrelsen for YUKOS Sergei Muravlenko og tidligere leder af den analytiske afdeling af YUKOS Alexey Kondaurov valgt til deputerede i statsdumaen, ifølge listen over det kommunistiske parti i Den Russiske Føderation.

Som en række eksperter har foreslået, var en af faktorerne i Khodorkovsky-sagen i 2003 og nationaliseringen af Yukos-virksomheden Khodorkovskys lobbyvirksomhed for en reduktion af skattebyrden på olieselskaber (i 2002 var Khodorkovsky imod regeringens initiativer på dette område) .

Krav fra skattemyndighederne

Det skal bemærkes, at i den tilsvarende periode udførte ikke kun YUKOS, men også andre russiske olieselskaber deres aktiviteter gennem et netværk af juridiske enheder registreret i præferenceskattezoner. . Især virksomhederne Lukoil og Sibneft handlede på denne måde. I december 2003 rapporterede Informations- og PR-afdelingen i Regnskabskammeret i Den Russiske Føderation, baseret på resultaterne af en revision af OJSC Sibnefts finansielle og økonomiske aktiviteter for 2001 og første halvdel af 2002, at en sådan ordning tillod virksomheden “indenfor gældende lovgivning betale indkomstskat til nedsat sats. Vi taler derfor om Sibneft OJSC's juridiske aktiviteter, der sigter mod at minimere udgiftssiden af virksomhedens budget."

Det, der blev anerkendt som lovligt i forhold til Sibneft, blev således anerkendt som ulovligt i forhold til YUKOS.

I 2001 skulle YUKOS betale 14,5 dollars i forskellige skatter for hver produceret tønde olie, mens alle olieselskaber i gennemsnit kun betalte 5,2 dollars. store olieselskaber betalte i gennemsnit $6,00. For 2001 og 2002 blev selskabet pålagt skatter, der udgjorde 49,5 % af omsætningen for 2001 og 58,15 % for 2002, og det samlede erstatningsbeløb fra skattemyndighederne inklusive bøder oversteg selskabets omsætning for disse år.

Det samlede beløb for skattekrav, under hensyntagen til bøder og bøder for 2000-2003, beløb sig til 582 milliarder rubler, og under hensyntagen til krav mod datterselskaber- 703 milliarder rubler. eller næsten 25 milliarder dollars efter den daværende valutakurs. Ifølge Yukos oversteg skattekravene for 2004 væsentligt virksomhedens omsætning.

Herefter faldt Yukos-aktien kraftigt i kurs. Så sagde Vladimir Putin i et af sine interviews, at staten ikke har til hensigt at slå YUKOS konkurs. Som følge heraf blev aktierne næsten firedoblet i kurs på én dag.

Voldgiftsproces for skattekrav

Alle aktiver og konti tilhørende Yukos og dets datterselskaber blev frosset. Midler måtte kun hæves til at betale skat og løn til ansatte. Resten gik til staten for at betale gæld. Virksomheden begyndte gradvist at reducere personalet, og efter nogen tid stoppede eksporten af olie på grund af manglende midler til toldbetalinger. Ruslands største olieselskab begyndte at falde fra hinanden.

Voldgiftsretter i alle instanser anerkendte skattemyndighedernes krav som legitime. Federal Bailiff Service of Russia (FSSP) beordrede salg af Yuganskneftegaz for at tilbagebetale Yukos Oil Companys gæld til det føderale budget.

Selskabets ledelse overvejede sammen med aktionærer muligheden for at erklære NK Yukos insolvent (konkurs) for at undgå opsplitning af selskabet. Den 14. december 2004 indgav YUKOS et krav om frivillig konkurs ved retten i Houston (USA). Ved en afgørelse af 16. december 2004 forbød denne domstol virksomheder og banker at træffe foranstaltninger for at fremmedgøre YUKOS ejendom. Ikke desto mindre blev 76,79 % af Yuganskneftegaz-aktierne den 19. december 2004 solgt til FSSP på auktion for 9,3 milliarder dollars. Vinderen var det lidet kendte firma Baikalfinancegroup LLC, hvis aktionærer ifølge V. Putin er "individer, der har drevet forretning i mange år." Få dage senere blev dette firma købt af det statsejede OJSC Rosneft.

NK Yukos konkurs

Yukos olieproduktionsvirksomheder producerede 24,5 millioner tons olie. YUKOS' omsætning ifølge RAS for de ni måneder af 2005 beløb sig til 2,03 milliarder rubler, nettotab - 2,92 milliarder rubler. Statens skattekrav mod YUKOS i begyndelsen af 2006 beløb sig til $9,8 milliarder, og virksomheden skyldte omkring $1,2 milliarder til kommercielle banker og Group Menatep.

Sagen om Khodorkovsky, Lebedev og Krainov

Den formelle grund til at indlede en undersøgelse fra anklagemyndighedens kontor mod YUKOS og dets ejere var en anmodning fra statsdumaens stedfortræder Vladimir Yudin om lovligheden af privatiseringen af Apatit-mine- og forarbejdningsanlægget (Murmansk-regionen) i 1994. kommercielle strukturer, kontrolleret af Mikhail Khodorkovsky og hans forretningspartnere.

Få dage senere blev der indledt en straffesag om underslæb og skatteunddragelse af strukturer kontrolleret af olieselskabet YUKOS, hvorfra dusinvis af straffesager mod individuelle ansatte i virksomheden efterfølgende blev udskilt.

I den første måned blev efterforskningen gennemført under betingelser med øget tavshedspligt, og efterforskningen blev først kendt den 2. juli 2003, da formanden for bestyrelsen for Menatep International Financial Association, Platon Lebedev, blev arresteret.

Efter anholdelsen af Platon Lebedev udviklede begivenhederne sig hurtigt, og rapporter om nye sigtelser og ransagninger blev modtaget ugentligt. Efterforskningen af Lebedevs egen sag blev afsluttet på kun to måneder. Først blev han anklaget for at stjæle 20% af aktierne i Apatit OJSC, derefter blev der tilføjet en række flere anklager.

Efter nogen tid fulgte beskyldninger mod YUKOS-virksomheden selv om skatteunddragelse igennem forskellige ordninger skatteoptimering. Forstærket skatterevision om et par år. Ifølge seniorledere i YUKOS oversteg det beregnede beløb for restancer og bøder virksomhedens omsætning gennem årene. Ifølge ministeriet for skatter og afgifter var YUKOS' reelle indtægter meget mere end deklareret.

Til at begynde med generede generalanklagerens kontor ikke selve Mikhail Khodorkovsky ret meget - han blev kun afhørt flere gange som vidne kort efter anholdelsen af Platon Lebedev, og derefter efterladt alene i lang tid. Men allerede i efteråret 2003 begyndte der at komme utvetydige antydninger fra anklagemyndigheden om eksistensen af alvorlige krav mod Khodorkovsky.

Om morgenen den 25. oktober 2003 landede Khodorkovskys fly, på vej mod Irkutsk, til optankning i Novosibirsk lufthavn. Så snart flyet stoppede, blev det blokeret af FSB-betjente. Samme dag blev Khodorkovsky ført til Moskva, mødte op i retten og blev anbragt i Matrosskaya Tishina-fængslet.

Undersøgelsen af Khodorkovsky-sagen blev også afsluttet på rekordhøje to måneder. Kravene mod ham gentog fuldstændig, hvad Platon Lebedev tidligere var blevet anklaget for - tyveri af en andens ejendom, ondsindet undladelse af at efterkomme en retsafgørelse, der var trådt i kraft, forårsager ejendomsskade på ejere gennem bedrageri, unddragelse af skatter fra organisationer og enkeltpersoner, dokumentfalsk, underslæb eller underslæb af en andens ejendom af en organiseret gruppe i stor skala.

Ifølge undersøgelsen, som domstolen senere tilsluttede sig, oprettede Mikhail Khodorkovsky og Platon Lebedev i 1994 en organiseret kriminel gruppe for svigagtigt at overtage aktier i forskellige virksomheder (svindel) og derefter sælge produkterne fra Apatit-fabrikken til nedsatte priser til kontrollerede formidlervirksomheder, som til gengæld solgte dem til markedspriser (forvoldte ejendomsskade gennem bedrag eller tillidsbrud). Derudover blev de anklaget for skatteforbrydelser.

Ud over at begå økonomisk kriminalitet blev en række Yukos-ansatte anklaget for at organisere flere mord. For eksempel organiserede Yukos sikkerhedsofficer Alexey Pichugin ifølge anklagemyndigheden mordet på Nefteyugansk borgmester Vladimir Petukhov i 1998 - på direkte ordre fra Yukos bestyrelsesformand Leonid Nevzlin.

Kort efter anholdelsen af Mikhail Khodorkovsky lancerede den russiske anklagemyndigheds kontor en "generel offensiv" mod Yukos, der rejste anklager mod forskellige ansatte i gruppens organisationer. I maj 2005 oversteg listen over tiltalte i YUKOS-sagerne allerede 30 personer, hvoraf de fleste dog er i udlandet og utilgængelige for efterforskningen.

Retssagen mod Platon Lebedev og Mikhail Khodorkovsky begyndte i april 2004, derefter blev de slået sammen, og retssagen af sagen begyndte i juli 2004.

Domstolskendelse i sagen om Khodorkovsky og Lebedev

Domstolsdom i sagen om Khodorkovsky og Lebedev (slut)

Retten dømte Khodorkovsky til ni års fængsel i en generel regimekoloni i henhold til artikler

Del 3 i artikel 147 i RSFSR's straffelov - "svig", "i stor skala eller af en organiseret gruppe eller en særlig farlig recidivist";
Del 3 i artikel 33, artikel 315 i Den Russiske Føderations straffelov (udgave nr. 162-FZ 8. december 2003) - "arrangør", "manglende overholdelse af en domstolsdom, retsafgørelse eller anden retshandling";
afsnit "a", "b", del 3 i artikel 160 i Den Russiske Føderations straffelov (N 63-FZ 13. juni 1996) - "Udsvigtelse eller underslæb", "af en organiseret gruppe", "på en stor skala";
afsnit "a", "b", del 3 i artikel 165 i Den Russiske Føderations straffelov (N 63-FZ 13. juni 1996) - "forårsage skade på ejendom ved bedrag eller misbrug af tillid", "begået af en organiseret gruppe", "forvolder større skade" ;
Del 2 af artikel 198 i Den Russiske Føderations straffelov (som ændret nr. 162-FZ den 8. december 2003) - "unddragelse af skatter og (eller) gebyrer fra individuel", "i særlig stor skala";
Del 3, artikel 33, stk. "a", "b" del 2 i artikel 199 i Den Russiske Føderations straffelov (udgave nr. 162-FZ 8. december 2003) - "arrangør", "unddragelse af skatter og (eller) gebyrer fra en organisation" , "en gruppe personer ved foreløbig sammensværgelse", "i særlig stor skala";
pp. "a", "b" del 3 i artikel 159 i Den Russiske Føderations straffelov (N 63-FZ 13. juni 1996) - "svig", "af en organiseret gruppe", "i stor skala".

Ifølge afgørelsen fra byretten i Moskva af 22. september 2005 trådte dommen mod Mikhail Khodorkovsky, Platon Lebedev og Andrei Krainov, vedtaget af Meshchansky-domstolen i Moskva, i kraft. Byretten i Moskva udelukkede kun én episode og reducerede straffen for Khodorkovsky og Lebedev med et år til otte års fængsel.

Pichugin sag

I 1998-2002 blev der begået følgende forbrydelser, som senere blev inkrimineret mod den tidligere chef for indenrigsafdelingen økonomisk sikkerhed hos Yukos olieselskab til Alexey Pichugin:

Den 21. april 2008 udtalte anklagemyndighedens vidner Gennady Tsigelnik og Evgeny Reshetnikov, at de havde inkrimineret Leonid Nevzlin og lederen af Yukos sikkerhedsafdeling, Alexei Pichugin, under pres fra efterforskningen til gengæld for indrømmelser i deres fængselsstraffe.

Straffeforfølgelse af andre arbejdere

Efterforskningen af individuelle episoder af andre YUKOS-lederes aktiviteter fortsatte, og i forhold til nogle af dem (ledere) blev der afsagt skyldige domme (nogle af dem suspenderet eller med prøvetid), nogle modtog politisk asyl i udlandet, eller de stater, hvor de befandt sig, nægtede udlevering til Rusland.

Det andet tilfælde af Khodorkovsky og Lebedev

I december 2006 blev Mikhail Khodorkovsky og hans tidligere forretningspartner Platon Lebedev overført til Chita-fængslet for at stå over for nye anklager - i sagen om hvidvaskning af penge kontanter("Legalisering af midler opnået med kriminelle midler", artikel 174, del 3 i Den Russiske Føderations straffelov).

Den 4. februar 2007 blev advokater for Khodorkovsky og Lebedev, Yu Shmidt, E. Baru, K. Rivkin, L. Saikin, K. Moskalenko, som ankom til Moskva Domodedovo lufthavn for at flyve til Chita for at se den anklagede, tilbageholdt kl. check-in skranken de havde billetter og pas blev udvalgt, og de selv blev transporteret til; kælder linje politistation, hvor de i nogen tid blev tilbageholdt af bevæbnede betjente retshåndhævende myndigheder; Ved besigtigelsen blev alle papirer fra advokatens akter, alle dokumenter og breve gennemgået og filmet.

Den 24. februar 2009 ankom M. Khodorkovsky og P. Lebedev til Moskva på en scene. Den 3. marts 2009 begyndte Khamovnichesky Interdistrict Court i Moskva indledende høringer om en ny straffesag. Anklagemyndigheden blev ledet af Dmitrij Shokhin, som repræsenterede statsanklagemyndigheden ved den første retssag i sagen om Khodorkovsky og Lebedev

Khodorkovsky og Lebedev blev anklaget for, at de som en del af en organiseret gruppe med hovedaktionærerne i OJSC NK YUKOS og andre personer i perioden før den 12. juni 1998 stjal aktier i datterselskaber af OJSC Eastern Oil Company i et beløb på 3,6 milliarder rubler, i 1998-2000 blev aktier i datterselskaber af OJSC Eastern Oil Company stjålet for det samme beløb legaliseret, og også i 1998-2003 begik de tyveri ved at tilegne sig olie fra OJSC Samaraneftegaz, OJSC Yuganskneftegaz og OJ i beløbet på mere end 892 ,4 milliarder rubler og legaliseringen af en del af disse midler i 1998-2004 i mængden af 487,4 milliarder rubler og 7,5 milliarder dollars.

Den 17. maj 2010 gik Khodorkovsky i en sultestrejke på grund af det faktum, at retten, der behandlede den anden sag, forlængede hans tilbageholdelse. Khodorkovsky anså forlængelsen af anholdelsen for at være i strid med den nye lov, som forbyder tilbageholdelse af dem, der er anklaget for økonomisk kriminalitet uden tilstrækkelig begrundelse. Derefter rapporterede pressesekretæren for den russiske præsident Dmitrij Medvedev, at præsidenten var bekendt med indholdet af Khodorkovskys brev til formanden for Ruslands højesteret, og den 19. maj stoppede Khodorkovsky sin sultestrejke.

I maj 2010 mødte den tidligere russiske premierminister Mikhail Kasyanov op ved retssagen som vidne for forsvaret. Han sagde, at arbejdsmetoderne hos Yukos ikke adskiller sig fra andre førende olieselskabers, og at alle selskaber var kendetegnet ved vertikal integration, brugen af transfer pricing og brugen af præferenceskattezoner. Kasyanov sagde, at han anser sagen mod Khodorkovsky og Lebedev for at være indledt af politiske årsager, og at Putin personligt fortalte ham, at "Yukos-selskabet finansierede de politiske partier Yabloko og SPS, som han gav tilladelse til at finansiere, og kommunistpartiet, hvilket han gjorde. ikke tillade."

I maj 2010 bad forsvaret om at stævne en hel gruppe af tidligere og nuværende regeringsembedsmænd, herunder premierminister Vladimir Putin og vicepremierminister Igor Sechin. Retten gik dog med til kun at høre tyske Gref, der i 1998 fungerede som første stedfortræder for ministeriet for statsejendom, og tidligere overhoved Ministeriet for Industri og Energi Viktor Khristenko.

Den 30. december 2010 fandt dommer ved Khamovnichesky-domstolen Viktor Danilkin Khodorkovsky og Lebedev skyldige i henhold til artikel 160 og 174, del 1 vedrørende olietransaktioner og idømte hver af dem 14 års fængsel med kredit for tidligere afsonet tid. Samtidig blev sagen vedrørende episoden med aktier ejet af OJSC Eastern Oil Company afvist på grund af udløbet af den 10-årige forældelsesfrist.

»Jeg ved med sikkerhed, at dommen blev afsagt fra byretten i Moskva. Og det faktum, at denne dom blev skrevet af dommere i kassationsinstansen i straffesager, det vil sige Moskvas byret. Det er indlysende."

Natalya Vasilyeva i et interview med Gazeta.ru

Ifølge hende "ved jeg meget fra en person tæt på dommeren", som hun afviste at nævne. Hun trak også sådanne konklusioner ud fra det faktum, at "de kunne have fortalt hende [da hun bragte dokumenter til underskrift]: lad være med at blande dig, Viktor Nikolaevich taler med Moskvas byret. Eller han sagde selv til hende: "Jeg taler til 'byen'." Ifølge erklæringen, N . dette er slang for byretten i Moskva" I overensstemmelse hermed konkluderer N. Vasilyeva, " nogle ordrer blev givet"Danilkin kaldte denne udtalelse bagvaskelse, og Moskvas byret erklærede provokation.

I februar 2011 sagde dommer Danilkin i et interview, at dommen mod Mikhail Khodorkovsky og Platon Lebedev blev skrevet af ham alene i overensstemmelse med alle lovens normer. Og truslerne og presset var snarere fra dem, der sympatiserede med Khodorkovsky: " Nogle mærkelige mennesker ringede i telefonen og genkendte min hjemmetelefon, gik ind på min søns hjemmeside og postede nogle grimme ting der. Korrespondance ankom adresseret til mig ved Khamovnichesky Court. På det tidspunkt, hvor dommen blev afsagt, var der allerede tale om direkte trusler i fire dage.

Ved en kassationskendelse fra dommerpanelet for straffesager i Moskvas byret dateret den 24. maj 2011 blev dommen fra Khamovnichesky District Court i forhold til Khodorkovsky og Lebedev ændret, og deres straf blev reduceret til 13 års fængsel for hver.

Den 27. maj 2011 indgav Khodorkovsky og Lebedev begæringer om prøveløsladelse til Preobrazhensky District Court i Moskva, da de artikler, der blev tilskrevet dem, giver mulighed for en sådan mulighed efter at have afsonet halvdelen af fængselsdommen, og ud af de tildelte 13 år, de serveret mere end syv en halv.

I juni 2011 blev Khodorkovsky overført til korrektionskoloni nr. 7 i byen Segezha i Karelen, og Lebedev blev overført til straffekoloni nr. 14 nær byen Velsk i Arkhangelsk-regionen.

Den 20. december 2012 nedsatte præsidiet for byretten i Moskva, efter at have behandlet sagen på en tilsynsførende måde, dommene over Mikhail Khodorkovsky og Platon Lebedev fra 13 til 11 år. Dette var motiveret af omklassificeringen af anklagerne i forbindelse med liberaliseringen af Den Russiske Føderations straffelov. Derudover udelukkede Præsidiet for byretten i Moskva fra anklagerne indikationen af hvidvaskning af penge til et beløb på mere end 2 milliarder rubler, da det anså det for tilskrevet. På grund af udløbet af forældelsesfristen afsluttede retten også strafferetlig forfølgning for en af episoderne med skatteunddragelse. Som et resultat skulle Lebedev blive løsladt den 2. juli 2014, Khodorkovsky den 25. oktober 2014.

Behandling af sagen i Den Europæiske Menneskerettighedsdomstol

Khodorkovskys retssag

Allerede inden dommen blev afsagt i den første straffesag mod Khodorkovsky, anlagde han en sag ved Den Europæiske Menneskerettighedsdomstol (herefter benævnt EMRK). I slutningen af maj 2011 anerkendte EMRK, i betragtning af denne påstand, at visse rettigheder for Khodorkovsky blev krænket, men nægtede at anerkende selve sagen som politisk motiveret.

Lebedevs påstande

Platon Lebedev anlagde flere retssager til EMRK.

I oktober 2007 offentliggjorde EMRK en afgørelse om et af kravene. Ifølge afgørelsen pålagde EMRK Rusland at betale Lebedev 3.000 euro i moralsk kompensation og 7.000 euro til at dække sagsomkostninger. EMRK anså især for en krænkelse af artikel 5 i den europæiske menneskerettighedskonvention ved, at Lebedev fra den 30. marts til den 6. april 2004 sad varetægtsfængslet uden rettens tilladelse. Ifølge EMRK var tidsrammen for behandling af klager over anholdelse i to tilfælde også for lang.

YUKOS-aktionærernes retssag

YUKOS-aktionærer indgav en klage over de russiske myndigheders handlinger til Den Europæiske Menneskerettighedsdomstol i Strasbourg, som blev accepteret til behandling den 30. januar 2009. I deres klage bad Yukos-aktionærerne om, at de russiske myndigheders handlinger blev erklæret ulovlige, idet de hævdede, at deres ejendom var ulovligt taget væk, med henvisning til en overtrædelse af bestemmelserne i konventionen om beskyttelse af rettigheder og grundlæggende frihedsrettigheder vedrørende retten til en retfærdig retssag og ejendomsbeskyttelse. Sagsøgerne krævede erstatning for deres skader fra disse handlinger på et beløb på 98 mia. USD.

De russiske myndigheder hentede 20 advokater til at overveje sagen, herunder den berømte britiske kongelige advokat Michael Swainston. YUKOS-aktionærerne var repræsenteret af den britiske advokat Piers Gardner, som ifølge advokat Dmitry Gololobov har mindre juridisk erfaring end Swainston. Ifølge Gololobov bidrog den klasse af forklaringer, som Swainston gav under sine taler under høringerne, til et skift i vægten i sagen til fordel for den russiske side.

I sin klage hævdede OJSC NK YUKOS (i det følgende benævnt selskabet), at russisk stat overtrådt følgende bestemmelser i den europæiske konvention til beskyttelse af menneskerettigheder og grundlæggende frihedsrettigheder af 4. november 1950 (i det følgende benævnt konventionen):

artikel 6 i konventionen (ret til en retfærdig rettergang);
Artikel 1 i protokol 1 til konventionen ("Enhver fysisk eller juridisk person har ret til fredelig nydelse af sin ejendom. Ingen må fratages sin ejendom undtagen i offentlighedens interesse og på de betingelser, der er fastsat ved lov og generelle principper international ret. Ovenstående bestemmelser skal på ingen måde berøre statens ret til at håndhæve sådanne love, som den måtte finde nødvendige for at kontrollere brugen af ejendom i overensstemmelse med almene interesser eller til at gennemtvinge betaling af skatter eller andre afgifter eller bøder.");
konventionens artikel 14 (forbud mod forskelsbehandling);
Artikel 18 i konventionen ("De begrænsninger, der er tilladt i henhold til denne konvention i forhold til disse rettigheder og friheder, må ikke anvendes til andre formål end dem, hvortil de blev givet.");
Artikel 7 i konventionen ("Ingen må dømmes for nogen strafbar handling på grund af nogen handling eller undladelse, som ikke udgjorde en strafbar handling i henhold til national eller international ret på det tidspunkt, hvor den blev begået");
Konventionens artikel 13 (“Enhver, hvis rettigheder og friheder anerkendt i denne konvention krænkes, har ret til at effektive midler retsbeskyttelse før statslig instans selv om en sådan krænkelse er begået af personer, der handler i officiel egenskab.").

Den 20. september 2011 vedtog EMRK en afgørelse om Yukos-aktionærernes krav, kravet blev delvist opfyldt:

EMRK fandt, at den russiske stat krænkede virksomhedens ret til at beskytte ejendom. Især størrelsen af skattekrav mod selskabet for 2000-2001 blev opgjort med overtrædelser (retten anså dog tilsvarende beregninger for skatteperioden for 2001-2003 for lovlige og korrekte). Også ifølge retten var en krænkelse af retten til at beskytte ejendom, at selskabet ikke fik tid nok til at afdrage på de ekstra skatteansættelser. Retten forklarede, at dette "delvis var forklaret af kravene" i russiske love.
Ifølge afgørelsen tillod myndighederne at begrænse Yukos' rettigheder i forhold til en retfærdig rettergang inden for rammerne af retssagen vedrørende skattebetalinger for 2000: Yukos advokater fik ikke tid nok til at sætte sig ind i sagsmaterialet i den første eksempel (for at studere 43.000 sider fra partiet var der kun 4 dages beskyttelse). I de resterende retssager i Yukos-sagen fandt EMRK ingen proceduremæssige overtrædelser.
EMRK fandt ikke en diskriminerende eller politisk komponent i Yukos-sagen. Ifølge EMRK har de skatteoptimeringsordninger, som Yukos brugte, aldrig været lovlige i Rusland. EMRK fandt heller ingen beviser for, at sådanne teknikker var generelt accepterede i russisk erhvervsliv.
Størrelsen af den materielle kompensation var ikke fastsat i afgørelsen, at dette spørgsmål ville blive specifikt drøftet.

Sagsøgerne og sagsøgte vurderede EMRK-afgørelsen forskelligt: begge erklærede faktisk deres sejr. Pressetjenesten fra Justitsministeriet i Den Russiske Føderation udtalte, at EMRK afviste de fleste af Yukos' krav mod Rusland, idet den kun anerkendte nogle proceduremæssige overtrædelser. En talsmand for justitsministeriet sagde: "Retten afviste fuldstændig beskyldningerne mod Den Russiske Føderation om den "politiske motivation" og den "undertrykkende karakter" af forfølgelsen af Yukos-virksomheden, såvel som den påståede diskrimination mod det af de russiske myndigheder.". Den russiske regerings befuldmægtigede repræsentant i de højeste domstole, Mikhail Barshchevsky, vurderede EMRK-afgørelsen som en "kolossal sejr." På den anden side sagde sagsøgernes advokat Piers Gardner, at "rettens afgørelse indeholder tre store sejre for Yukos: det blev anerkendt, at virksomheden ikke kunne forberede sig på retssagen; at ejendomsrettigheder er blevet krænket; at bøderne er pålagt ulovligt.”

Udefrakommende kommentatorer vurderede også sagens udfald anderledes. Den tidligere chefadvokat for YUKOS, Dmitry Gololobov, sagde, at EMRK i sin afgørelse faktisk anerkendte, at YUKOS optimerede skatter ulovligt, og at den russiske stat, mens den bekæmpede YUKOS, selvom den "gik for vidt" nogle steder, generelt handlede rimeligt og med til legitime formål. Ifølge Gololobov betyder EMRK's anerkendelse af rimeligheden af vurderingen af skatter på YUKOS faktisk en anerkendelse af, at Mikhail Khodorkovsky blev "absolut juridisk dømt i skatteepisoden, i den såkaldte første sag." . Repræsentanter for Mikhail Khodorkovsky, der bemærkede, at iværksætteren ikke var en af sagsøgerne og ikke spillede nogen rolle i retssagen, udtalte ikke desto mindre, at de "bifalder EMD's resultater om alvorlige krænkelser af retten til en retfærdig rettergang og ejendomsrettigheder begået af Den Russiske Føderations regering under håndtering af YUKOS".

Behandling af sagen i Den Internationale Voldgiftsdomstol i Haag

Den 3. februar 2005 indgav tre selskaber tilknyttet den tidligere hovedaktionær i Yukos Group MENATEP Ltd (GML) - Yukos Universal Ltd, registreret på Isle of Man, Cypriot Hulley Enterprises Ltd og Cyprus Veteran Petroleum Trust krav til voldgiftsretten fra Det Internationale Handelskammer i Haag. Sagsøgerne krævede omkring 100 milliarder dollars fra Rusland under henvisning til investi energicharteret, som Rusland har underskrevet, men ikke ratificeret.

Den 30. november 2009 besluttede Haag-voldgiften at behandle sagen i realiteten på grundlag af en særlig bestemmelse i energicharteret, der tillader dens umiddelbare anvendelse til en signatarstat.

Konsekvenser af Yukos-affæren

Ifølge Federal skatteservice, efter "YUKOS-sagen" præciserede næsten alle olieselskaber deres skattebetalingstal og begyndte at bidrage med væsentligt større beløb til budgettet. I 2004 var skatteopkrævningen 250 % af 2003-niveauet.

Sagen vakte kraftig resonans, herunder den amerikanske præsident George W. Bush, der udtrykte bekymring over Khodorkovskys skæbne. Som udenrigspolitisk ekspert Alexander Rahr argumenterede i 2005, støtter den tyske kansler Gerhard Schröder fuldt ud processen mod Khodorkovsky - han er overbevist om, at det er nødvendigt at straffe de mennesker, der "ikke har betalt skat i årevis, som bestikkede Dumaen, som deltog i korrupte aftaler, som der var mange af i Rusland på én gang."

Den internationale resonans var til en vis grad forårsaget af tilstedeværelsen af talrige udenlandske aktionærer. I et forsøg på at modvirke deres pres besluttede myndighederne at involvere en tysk bank i finansieringen af transaktionen, men den blev faktisk udstødt i udlandet.

I november 2003 skrev Paul Klebnikov, seniorredaktør af den russiske udgave af magasinet Forbes: "Hvilke konklusioner vil du drage af Khodorkovsky-sagen? Hvad vil du gøre for at undgå at ende i fængsel med ham? Det er klart, at du foretrækker altid at tage præsidentens parti, eller endnu bedre, at holde dig helt væk fra politik. Men du vil også gøre alt for at holde dig inden for loven ved at undgå bliv-rig-hurtig-ordninger. Så vil anklageren og arrangørerne af politiske kampagner ikke have en klar grund til at finde fejl hos dig. Det er ud fra sådanne overvejelser, at et lovlydigt samfund bygges. Khodorkovskys arrestation markerer ikke retsstatens triumf. Hårde handlinger under tilbageholdelse indikerer, at etableringen af et civiliseret retshåndhævelsessystem i Rusland stadig er langt væk. Det er stadig at se, hvordan Putins folk vil tage denne sag videre (jeg formoder, at tingene vil blive værre, før de bliver bedre). Men ser vi tilbage på disse begivenheder i fremtiden, vil vi formentlig kunne konstatere, at de førte til en styrkelse af både ejendomsrettens fundamentale og det russiske marked.”

Khodorkovskys tilhængere holdt forskellige seminarer, organiserede stævner og uddelte klistermærker, hvor de hovedsagelig tyede til følgende argumenter:

domstol bias;
politisk begrundelse for sagen;
Khodorkovskys bestræbelser på at sikre gennemsigtighed i Yukos forretning.

YUKOS-sagen markerede begyndelsen på processen med nationalisering af det russiske olie- og gaskompleks:

i 2005 købte Gazprom en kontrollerende aktiepost i Sibneft,
i 2006 blev Gazprom hovedaktionær i Sakhalin-2-projektet (tidligere projektdeltagere blev præsenteret for miljøkrav, som blev frafaldet efter Gazprom erhvervede aktivet). Samme år blev Gazprom storaktionær i Novatek
i 2007, ud over den endelige medtagelse af YUKOS-aktiver i Rosneft, ved en afgørelse fra retsvæsenet, blev aktierne i virksomheder i olie- og gaskomplekset i Bashkiria tilbageført til statseje, Gazprom fik kontrol over Kovyktinskoye-gaskondensatfeltet. Russneft-virksomheden blev forfulgt, hvis ejer Mikhail Gutseriev blev tvunget til at sælge virksomheden og derefter forlod landet
i 2008 dukkede oplysninger op om Gazproms sandsynlige erhvervelse af en kontrollerende aktiepost i TNK-BP, som blev præsenteret med skattekrav på 6 milliarder rubler

Udtalelser om Yukos-sagen

Nogle observatører talte til støtte for retssagen og dommen, nogle anså retssagen i YUKOS-sagen for at være politisk, demonstrativ og ordnet.

I november 2003 skrev Forbes-magasinets seniorredaktør Paul Klebnikov: "Anholdelsen af Khodorkovsky er slet ikke begyndelsen på en kampagne mod de rige. Det er heller ikke et eksempel på undertrykkelse baseret på opdigtede anklager, svarende til Stalins skueprocesser. Derimod kan alt for mange andre russiske erhvervsledere blive anklaget for forbrydelser, der tilskrives Khodorkovsky. Vi holder øje med, hvordan det kleptokratiske system i Jeltsins Rusland er i sit dødsfald. Et åbenlyst eksempel på privatiseringstidens fordærv er de berygtede lån-til-aktie-auktioner i 1995-1997. som forsynede Khodorkovsky med sin formue.<…>Ved at købe aktiver fra staten i sådan en baglokaleaftale og til en så reduceret pris, risikerer du, at dine rettigheder til den nye ejendom aldrig bliver pålideligt beskyttet. Dine medborgere vil se dig som en bedrager, og staten som en vogter af aktiver snarere end deres sande ejer."

International advokat Robert Amsterdam offentliggjorde i 2007 en hvidbog om misbrug af statsmagt i Den Russiske Føderation, hvori han argumenterede for, at der var lovovertrædelser i retsforfølgningen af Khodorkovsky og hans kolleger.

Ifølge en undersøgelse af den russiske befolkning foretaget i oktober 2004 af Public Opinion Foundation, i sagerne omkring YUKOS, var 47 % af de adspurgte på statens side, 7 % var på YUKOS' side, resten sagde, at de kendte ikke til YUKOS-sagen eller fandt det svært at svare på.

Udtalelser og vurderinger af den "anden sag" af Khodorkovsky og Lebedev

I december 2009 sagde premierminister Vladimir Putin, at "konkursproceduren for Yukos-virksomheden blev indledt af vestlige kreditorer, vestlige banker. Og denne konkurs blev gennemført i fuld overensstemmelse med russisk lovgivning." Ifølge ham gik midlerne fra salget af virksomhedens aktiver til Bolig- og Kommunalservicefonden: "10 millioner mennesker har allerede nydt godt af resultaterne af denne fonds arbejde, deres huse og lejligheder er blevet renoveret; vil blive genbosat i nye huse fra slumkvarterer.” Putin bemærkede, at "disse penge engang blev stjålet fra folket," og huskede også: "der er kun fem beviste mord der." Putin understregede: "Problemet er, at forbrydelser af denne art ikke bør gentages i vores land."

Den 18. maj 2011 spurgte en af journalisterne på en pressekonference den russiske præsident Dmitrij Medvedev, om Khodorkovskys løsladelse var farlig. Medvedevs svar var: "Spørgsmålet er kort, og svaret er også kort: absolut ikke farligt."

Noter

S. Besson Schweiz - et tilflugtssted for eksporterede Yukos-midler ("Le Temps", Schweiz, 03/04/2002) (oversættelse af www.inosmi.ru)
S. Besson Hvordan de nye russiske oliekonger byggede et hemmeligt finansimperium i Genève ("Le Temps", Schweiz, 21/06/2002) (oversættelse af www.inosmi.ru)
Irina Reznik. Anklagerens rabat // Vedomosti, nr. 180 (1954), 25. september 2007
Hvorfor Mikhail Khodorkovsky er fængslet (del 3) // Izvestia
RBC - RosBusinessConsulting
Fængslet tycoon Mikhail Khodorkovsky 'indrammet' af central Putin-hjælp The Sunday Times, 18. maj 2008
Sechin startede krigen mod YUKOS ud af grådighed, sagde Khodorkovsky NEWSru.com, 18. maj 2008
Jeg beder dig om at give skylden for min dom... Mikhail Khodorkovsky udnævnte initiativtageren til "YUKOS-sagen" og betingelserne for hans eventuelle løsladelse. Vremya Novostei, 19. maj 2008
Mikhail Ocherchenko."Første gang BP gik ind i Rusland med lukkede øjne," John Brown, administrerende direktør og partner i Europa hos Riverstone Holdings, tidligere administrerende direktør for BP. // Vedomosti, 05/11/2011, nr. 83 (2849). Arkiveret fra originalen 3. marts 2012. Hentet 11. maj 2011.
Catherine Belton. Europa - Kasyanov afslører Putins jagt på tycoon // Financial Times, 20. juli 2009 (Hentet 22. juli 2009)
Anastasia Kornya, Vera Kholmogorova. Pegede på Putin // Vedomosti, nr. 134 (2404), 22. juli 2009
Kommersant-Online - Midlertidig eksportafgift for altid
Afgørelse fra appelretten ved voldgiftsretten i Moskva i sag nr. A40-17669/04-109-241 dateret den 29. juni 2004
Resolution fra Præsidiet for Den Russiske Føderations Højeste Voldgiftsdomstol nr. 8665/04 dateret den 4. oktober 2005.
Transfer pricing og art. 40 Den Russiske Føderations skattelov
Ifølge Yukos-scenariet kan olieselskaberne blive forpligtet til at betale 6 mia
Problemer med beskatning af den russiske olieindustri
Skattekrav mod Yukos overstiger virksomhedens omsætning
YUKOS
Skattelovgivningen i Den Russiske Føderation, skattefordele for store og mellemstore virksomheder
Den føderale skattetjeneste har indgivet nye store krav mod Yukos.
Putin: Regeringen skal bevare Yukos
En domstol i Houston bekræftede, at Yukos-sagen ikke kan prøves i USA.
V. Putin sagde, at statsejede virksomheder ikke står bag Baikalfinance Group
VEDOMOSTI - En post om likvidation af YUKOS blev optaget i Unified State Register of Legal Entities
Advokater krævede at overføre Lebedev tættere på Moskva
Nytår i polarcirklen
Retten erklærede igen lovlig overførsel af Khodorkovsky til Chita-regionen
Nyheder. Ru: Hvorfor Mikhail Khodorkovsky er fængslet (del 2)
Kommersant-Gazeta - Problemets historie
Kommersant-Gazeta - Hvordan Alexey Pichugin blev prøvet
Kommersant-Gazeta - Alexey Pichugins fængsling vil blive omklassificeret
Kommersant-Online - Retten fandt Alexey Pichugin skyldig i mord
Kommersant-Gazeta - To mord tilføjet til Alexey Pichugin
Kommersant-Gazeta - Nefteyugansks borgmester blev dræbt som en gave
De gav afkald på mened, Vera Vasilyeva, Menneskerettigheder i Rusland, 21. april 2008
Lister over dem, der blev forfulgt i "YUKOS-sagen", pressecenter for advokater for Khodorkovsky og Lebedev
Flyv til Khodorkovsky. Novaya Gazeta (12. februar 2009). - Mikhail Khodorkovskys advokat blev lovet, at de ville "tage" hende til politistationen, hvis hun ikke selv tog dertil. Arkiveret fra originalen 3. marts 2012. Hentet 7. marts 2009.
Khodorkovsky og Lebedev transporteret til Moskva rosbalt.ru
En ny retssag i Khodorkovsky-sagen er begyndt. Anklagemyndigheden blev ledet af ordrebærer Shokhin NEWSru 3. marts 2009.
Retten under retssagen i sagen om M. Khodorkovsky afviste forsvarets forslag om at diskvalificere dommeren rbc.ru
Advokaterne fra Khodorkovsky og Lebedev var ude af stand til at skifte dommer ved den nye retssag NEWSru 4. marts 2009.
Forsvaret fra YUKOS' tidligere ejere anmoder om at afvise den anden sag på grund af manglende beviser NEWSru 6. marts 2009.
Khodorkovskys tredje sultestrejke slutter: han nåede Medvedev på rekordtid
Khodorkovsky stoppede sin sultestrejke
Kasyanov talte om Yukos olieproduktionsmetoder
Gref til undsætning - Gazeta.ru, 06.21.10
"De ødelægger fuldstændig, hvad der står i anklageskriftet" - Gazeta.ru, 22.06.10
Retten fandt Khodorkovsky og Lebedev skyldige i olietyveri. ITAR-TASS. (utilgængeligt link - historie) Hentet 27. december 2010.
Khodorkovsky og Lebedev fik 13,5 år hver // Sergei Smirnov, Maxim Glikin, Vedomosti, 30/12/2010.
Fuld tekst af dommen mod M. B. Khodorkovsky og P. L. Lebedev
"Dommen blev afsagt fra Moskvas byret, det ved jeg med sikkerhed." // Gazeta.ru, 14. februar 2011 (Hentet 1. marts 2011)
Chefen for de russiske væbnede styrker nægtede at kommentere udtalelsen om pres på Danilkin
Danilkin: Mærkelige mennesker truede mig under retssagen mod Khodorkovsky:: Artikler:: RBC dagligt
PRESS SERVICE RAPPORT
Mikhail Khodorkovsky og Platon Lebedev indgav ansøgninger om prøveløsladelse
Khodorkovsky blev ført til kolonien i Segezha
Platon Lebedev blev overført til en koloni nær Velsk, Arkhangelsk-regionen
Byretten i Moskva reducerede Lebedevs og Khodorkovskys fængselsstraffe til 11 år
EMRK besluttede at inddrive 10.000 euro fra Den Russiske Føderation til fordel for Khodorkovsky. - RIA Novosti, 31. maj 2011
Rusland skylder Platon Lebedev - Gazeta.Ru
Nyhedstid: N°197, 26. oktober 2007
BBC: "Strasbourg accepterede Yukos-aktionærernes krav mod Rusland"
Fejl i fodnoter? : Ugyldig tag ; ingen tekst angivet til fodnoter bbc_5.2F02.2F2010

Nøgletal: Mikhail Khodorkovsky Industri: Olieproduktion og raffinering Moderselskaber: Gruppe MENATEP Datterselskaber: tidligere datterselskaber

Yukos var en af de største virksomheder Rusland i form af salgsmængder. I perioden fra 1995 til 2005 var det konsekvent blandt de 10 største virksomheder i Rusland ifølge Expert magazine ( bedste resultat- 4. plads i 2001-2003).

Historie

Oprettelsen af YUKOS blev forudbestemt ved dekret fra præsidenten for Den Russiske Føderation nr. 1403 af 17. november, hvor "For at øge effektiviteten af oliekomplekset i Den Russiske Føderation, sikre en pålidelig forsyning af olie og olieprodukter til forbrugerne" sørget for oprettelse og corporatisering af flere olieselskaber (YUKOS, LUKoil, Surgutneftegaz), og de aktiver, der er inkluderet i dem, blev specificeret. Den russiske regering fik til opgave at udarbejde konstituerende dokumenter og udpege ledelsen for virksomheden. Forkortelsen YUKOS er dannet af forkortelsen af navnene på de vigtigste virksomheder, der oprindeligt var en del af virksomheden - "Yuganskneftegaz" (Nefteyugansk - olie - gas) og "KuibyshevnefteOrgSintez" (Kuibyshev (nu Samara) - olie - organisk syntese).

Yukos-olieselskabet blev oprettet den 15. april i overensstemmelse med dekret fra den russiske føderations regering nr. 354, underskrevet af Viktor Chernomyrdin.

Oprindeligt var kontrollerende aktier i den olieproducerende virksomhed Yuganskneftegaz, beliggende i det vestlige Sibirien, og olieraffinaderier som en del af KuibyshevnefteOrgSintez (Kuibyshev Oil Refinery, Syzran Oil Refinery, Samaraneftekhimproekt) og Novokuibyshev Oil Refinery i den autoriserede YOS-region i Samara , samt otte salgsvirksomheder i det centrale Rusland (Samaranefteprodukt, Bryansknefteprodukt, Lipetsknefteprodukt, Orelnefteprodukt, Penzanefteprodukt, Tambovnefteprodukt, Ulyanovsknefteprodukt, Voronezhnefteprodukt).

Sergey Muravlenko blev udnævnt til formand for bestyrelsen og præsident for virksomheden.

Tankstation "YUKOS"

Yderligere historie

JSC Samaraneftegaz blev en del af YUKOS den 1. september i overensstemmelse med dekret fra den russiske føderations regering nr. 864.
Eastern Oil Company (Tomskneft, Achinsk Oil Refinery) blev absorberet i
Sidancos olieraffinaderi i Angarsk blev købt af Yukos i

I begyndelsen af 2003 begyndte processen med at fusionere Yukos og Sibneft, ikke afsluttet på grund af starten på den såkaldte. "YUKOS-anliggender".

Hovedaktionærerne i NK YUKOS ejede det gennem holdingselskabet Group MENATEP registreret offshore (i begyndelsen ejede det 61% af YUKOS-aktierne). Mikhail Khodorkovsky blev normalt betragtet som ejeren af Yukos-olieselskabet.

Yukos selv havde også en holdingstruktur. Administrationsselskabet for YUKOS var LLC YUKOS-Moskva, og YUKOS' datterselskaber blev administreret af ZAO YUKOS EP og ZAO YUKOS RM.

I april 2003 annoncerede Yukos en fusion med Sibneft, på det tidspunkt kontrolleret af Roman Abramovich. Der blev ført forhandlinger om salget af en blokerende andel i det fusionerede selskab med amerikaneren ChevronTexaco og Leonid Nevzlin (en af lederne og medejere af YUKOS Khodorkovsky var overbevist om, at landets ledelse ville godkende denne pladekontrakt, men “Putin). var overbevist om, at Khodorkovsky bedragede ham."

Også, en af grundene til begyndelsen på virksomhedens nederlag, kaldte en række analytikere Putins utilfredshed med finansieringen fra Khodorkovsky og andre Yukos-aktionærer i russiske partier, der var i opposition til den gældende regering på det tidspunkt - Yabloko, SPS, Den Russiske Føderations Kommunistiske Parti.

Udviklinger

Det samlede beløb af skattekrav, under hensyntagen til bøder og bøder for 2000-2003, beløb sig til 582 milliarder rubler og under hensyntagen til krav mod datterselskaber - 703 milliarder rubler. eller næsten 25 milliarder dollars efter den daværende valutakurs. Ifølge Yukos oversteg skattekravene for 2004 væsentligt virksomhedens omsætning.

Yukos olieproduktionsvirksomheder producerede 24,5 millioner tons olie. YUKOS' omsætning ifølge RAS for de ni måneder af 2005 beløb sig til 2,03 milliarder rubler, nettotab - 2,92 milliarder rubler. Statens skattekrav mod YUKOS i begyndelsen af 2006 beløber sig til $9,8 milliarder, og virksomheden skylder yderligere $1,2 milliarder til kommercielle banker og Group Menatep.

Fra midten af juli 2006, ifølge oplysninger fra den midlertidige leder af YUKOS, Eduard Rebgun, beløber virksomhedens bekræftede gæld til budgettet, Yuganskneftegaz og Rosneft sig til 491,575 milliarder rubler. (ca. 18 milliarder dollars).