Den virkelige betydningen av Yukos-saken. Yukos hva er Yukos: definisjon

Bedriftsoppretting
Opprettelsen av YUKOS ble forhåndsbestemt ved dekret fra presidenten for den russiske føderasjonen nr. 1403 av 17. november 1992, hvor "for å øke effektiviteten til oljekomplekset Den russiske føderasjonen, sikre en pålitelig forsyning av olje og petroleumsprodukter til forbrukerne" sørget for opprettelse og korporatisering av flere oljeselskaper (YUKOS, Lukoil, Surgutneftegaz) og eiendelene inkludert i dem ble spesifisert. Den russiske regjeringen ble bedt om å forberede seg inngående dokumenter og utnevne ledelse for selskapet. Forkortelsen YUKOS er dannet av forkortelsen av navnene på hovedbedriftene som opprinnelig var en del av selskapet - Yuganskneftegaz (Nefteyugansk - olje - gass) og Kuibyshevnefteorgsintez (Kuibyshev (nå Samara) - olje - organisk syntese).
Oljeselskapet Yukos ble opprettet 15. april 1993 i samsvar med dekret fra regjeringen i den russiske føderasjonen nr. 354, signert av Viktor Tsjernomyrdin.
Opprinnelig i autorisert kapital YUKOS inkluderte kontrollerende eierandeler i det oljeproduserende selskapet Yuganskneftegaz, lokalisert i Vest-Sibir, og oljeraffinerier som en del av Kuibyshevnefteorgsintez (Kuibyshev Oil Refinery, Syzran Oil Refinery, Samaraneftekhimproekt) og Novokuibyshev Oil Refinery i Samara-regionen, samt åtte salgsbedrifter. Sentral-Russland (Samaranefteprodukt, Bryansknefteprodukt, Lipetsknefteprodukt, Orelnefteprodukt, Penzanefteprodukt, Tambovnefteprodukt, Ulyanovsknefteprodukt, Voronezhnefteprodukt).
Sergey Muravlenko ble utnevnt til styreleder og president i selskapet. I 2001 utnevnte Mikhail Khodorkovsky Muravlenko til de virkelige medeierne i YUKOS-selskapet. I 2002 utnevnte YUKOS Muravlenko blant mottakerne av Group MENATEP Ltd, som eier 61 % av YUKOS-aksjene.

Bensinstasjon "YUKOS"
Videre historie
Deretter ble følgende oljeproduksjons- og oljeraffineringsmidler inkludert i selskapet:
JSC Samaraneftegaz ble en del av YUKOS 1. september 1995 i samsvar med dekret fra regjeringen i den russiske føderasjonen nr. 864.
Eastern Oil Company (Tomskneft, Achinsk Oil Refinery) ble absorbert i 1999 [kilde ikke spesifisert 2121 dager]
Angarsk oljeraffineriet i Sidanco ble kjøpt av Yukos i 1999
13. november 1995 Statens utvalg Den russiske føderasjonen for statlig eiendomsforvaltning godkjente privatiseringsplanen for OJSC NK YUKOS: 45 % av selskapets aksjer ble tildelt føderalt eierskap i tre år, 33 % var gjenstand for salg i en investeringskonkurranse, 7 % ble overført for senere plassering på verdipapirmarkedet var 7,96 % gjenstand for salg på spesialiserte kontantauksjoner, 7,04 % var gjenstand for salg til ansatte i selskapet.
I desember 1995, som et resultat av lån-for-aksje-auksjoner, gikk selskapet fra statlig kontroll til kontrollen av Menatep-gruppen til Mikhail Khodorkovsky. Samtidig plasserte regjeringen tidligere 120 millioner dollar i Menatep Bank, som banken deretter lånte ut til staten.
Den 23. desember 1996 ble den statseide 33,3% eierandelen i YUKOS stilt til konkurranse til en startpris på $160 millioner med en investeringsbetingelse - i løpet av 1996-1998 ble vinneren av konkurransen forpliktet til å investere $200 millioner vinner av konkurransen ble ZAO Mont Blanc, en del av Menatep-gruppen. Prisen som ble tilbudt av Mont Blanc for innsatsen var $160,1 millioner, som oversteg startprisen med bare $100 tusen.
Den 19. februar 1997 stemte Yukos-aksjonærmøtet for en fusjon med Rosprom-gruppen.
På begynnelsen av 2000-tallet motsatte YUKOS seg aktivt at skattereformen av oljeindustrien ble gjennomført i Russland på den tiden, som besto av avskaffelse av dårlig administrerte skatter (avgifter for bruk av undergrunn, skatten på reproduksjon av mineralressursen basis- og særavgifter på råolje), og også ved innføring av en avgift på utvinning av mineralressurser og ved fastsettelse av eksportavgifter på olje som en permanent skatteinstitusjon.
I begynnelsen av 2003 startet prosessen med å slå sammen Yukos og Sibneft, som ikke ble fullført på grunn av starten på den såkalte. "YUKOS-saker".

Eiere og ledelse
Hovedaksjonærene i NK Yukos eide det gjennom et offshoreselskap registrert i Gibraltar holdingselskap"Group MENATEP Limited" (etablert i 1997, i begynnelsen av 2006 eide den 61% av aksjene i YUKOS). Fra og med 2001 var mottakerne av Group MENATEP Limited:
Mikhail Khodorkovsky (kontrollerte 59,5% av aksjene),
Leonid Nevzlin (8 %),
Platon Lebedev (7 %),
Mikhail Brudno (7%),
Vladimir Dubov (7%),
Vasily Shakhnovsky (7%),
Alexey Golubovich (4,5 %).
Mikhail Khodorkovsky ble vanligvis ansett som eieren av Yukos Oil Company.
YUKOS selv hadde også en holdestruktur:
forvaltningsselskapet for OJSC NK YUKOS var LLC YUKOS-Moscow (etablert i 1997);
datterselskaper som driver med oljeproduksjon ble administrert av ZAO YUKOS EP (etablert i 1998);
Datteraksjeselskaper involvert i oljeraffinering ble administrert av ZAO YUKOS RM (etablert i 1998).
Ifølge The Sunday Times, etter arrestasjonen hans i 2003, overførte Khodorkovsky sine aksjer til Baron Rothschild (ifølge noen kilder, 53%) basert på en avtale de inngikk før arrestasjonen hans.
I februar 2005 ble det besluttet å erstatte forvaltningsselskapet med en president, som ble den amerikanske manageren Steven M. Theede (han ble sittende til juli 2006).

OJSC NK "YUKOS") - inntil nylig, et av de største vertikalt integrerte oljeselskapene i verden og det nest største i Russland når det gjelder produksjonsvolum.

Etablert i 1993. Selskapet forente den største oljeproduserende bedriften Yuganskneftegaz, lokalisert i Khanty-Mansky Autonomous Okrug, 3 oljeraffinerier i Samara-regionen. og petroleumsprodukter som markedsfører bedrifter i 8 regioner i Russland.

I 1995 inkluderte YUKOS Samaraneftegaz-foreningen, nye salgsbedrifter og en rekke forskningsinstitutter. Den 8. desember samme år, på en sikkerhetsauksjon gjennom skallselskapet Laguna CJSC, kjøpte Menatep Bank, ledet av M. Khodorkovsky, en 45 % statlig eierandel i Yukos Oil Company for 159 millioner dollar (nesten 100 ganger billigere enn deres virkelige marked) verdi). Laguna CJSC kjøpte ytterligere 33 % av YUKOS-aksjene ved en investeringskonkurranse, og lovet å gi oljeselskapet investeringer på 150,125 millioner dollar, med minimumsbeløpet fastsatt av konkurransevilkårene på 150 millioner dollar. I juni 1996 ble Khodorkovsky styreleder for JSC NK YUKOS. Høsten 1996 eide Menatep allerede 90 % av aksjene i YUKOS.

Med ankomsten av Menatep ble opptil 70 % av arbeiderne ved YUKOS-bedrifter permittert, sosial sfære ble overført til saldoen til lokale myndigheter.

Takket være en svindel som involverte kjøp av olje fra hans egne divisjoner under dekke av "brønnvæske" og påfølgende salg som olje i seg selv, klarte Khodorkovsky å redusere andelen av råvareavgifter som ble pålagt prisen på produktet med 9–10 ganger.

På slutten av 1997 ble YUKOS eier av en kontrollerende eierandel i Eastern Oil Company, som forener 12 foretak i sentrum av Sibir. Selskapets vekst gjennom oppkjøp og vertikal integrasjon skjedde midt i en kontinuerlig nedgang i produksjonen, som fortsatte til 1999.

Etter en mislykket fusjon med Sibneft i 1998, gikk Yukos over til krisehåndtering.

I 2000 kjøpte YUKOS en eierandel på 68 % i East Siberian Oil and Gas Company, som utvikler den mest lovende Yurubchensky-delen av Yurubcheno-Tokhomskaya olje- og gasssone i Krasnoyarsk-territoriet. I 2001 ble YUKOS eier av Angarsk Petrochemical Company i Irkutsk-regionen.

I 2000–02 Khodorkovsky forsøker å kvitte seg med sitt rykte som en gründer med bånd til den kriminelle underverdenen og beveger seg mot vestlige standarder for åpenhet i Finansielle transaksjoner selskaps- og vestlige standarder for selskapsstyring.

I 2002 kjøpte YUKOS en eierandel på 49 % i det statseide slovakiske rørledningsselskapet Transpetrol og det litauiske selskapet Mazeikiu Nafta.

Yukos sin ekspansive politikk førte til en økning i prisene på selskapets aksjer. Khodorkovsky er inkludert på Forbes-listen som den rikeste personen i Russland (i 2002 – 8 milliarder dollar, i 2004 – 15,2 milliarder dollar).

I mellomtiden åpner rettshåndhevelsesbyråer, som har utviklet virksomheten til Yukos-eierne siden 1990-tallet, straffesaker mot P. Lebedev, L. Nevzlin, A. Pichugin anklaget for å ha forberedt og begått de mest alvorlige forbrytelsene, inkludert drap.

Den 25. oktober 2003 ble også Khodorkovsky arrestert. Påtalemyndighetens kontor anklaget ham for syv artikler, inkludert "svindel begått av en organiserende gruppe i stor skala", skatteunndragelse, dokumentforfalskning osv. Den 31. mai 2005 fant Meshchansky District Court i Moskva M. Khodorkovsky skyldig av seks artikler i straffeloven og dømt til 9 års fengsel (ved avgjørelse fra byretten i Moskva ble dommen redusert til 8 år).

Tynget med enorm skattegjeld og forpliktelser overfor kreditorer, begynte Khodorkovskys "imperium" å smuldre. Kontoene og eiendelene til Yukos og dets datterselskaper ble frosset. For å betale ned kreditorer ble det største Yukos-bedriften, Yuganskneftegaz, solgt til statsselskapet. I 2006 startet YUKOS-kreditorer konkursbehandling for selskapet.

Den 19. januar 2016 tillot den russiske føderasjonens konstitusjonelle domstol Russland å ikke betale nesten 1,9 milliarder euro til tidligere Yukos-aksjonærer etter en avgjørelse fra 2014 fra Den europeiske menneskerettighetsdomstolen. Retten kom til at EMK-dommen i Yukos-saken strider mot normene i den russiske grunnloven.

Novelle Yukos-saker

YUKOS-saken begynte med arrestasjonen av hovedeierne av selskapet på en rekke siktelser - uredelig beslagleggelse av aksjer i OJSC Apatit og Research Institute of Fertilizers and Insectofungicides, manglende overholdelse av rettsavgjørelser om tilbakelevering av disse aksjene, skatt unndragelse (under totalt syv artikler i straffeloven).

2. juli 2003 ble lederen av MFO MENATEP Platon Lebedev arrestert, og 25. oktober samme år ble styrelederen i YUKOS, Mikhail Khodorkovsky.

I mai 2005 dømte Meshchansky-domstolen hver til ni års fengsel. I 2009 ble domfelte returnert til Moskva fra koloniene for å bli tiltalt i den andre saken - tyveri av aksjer i YUKOS-datterselskaper og olje produsert av selskapet til et beløp på mer enn 890 milliarder rubler, samt legalisering av deler av disse midlene. I desember 2010 ble forretningsmennene funnet skyldige og dømt til 14 års fengsel, med tanke på straffen i den første saken, reduserte byretten straffen til 13 år. Den 20. desember 2013 undertegnet Russlands president Vladimir Putin et dekret som benådede Mikhail Khodorkovsky, som ble løslatt samme dag og forlot landet. Platon Lebedev ble løslatt i januar 2014 etter en høyesterettsdom som reduserte straffen til tiden som faktisk sonet.

Hvordan Yukos eiendom ble solgt

Salget av YUKOS-eiendeler skjedde parallelt med behandlingen i retten av sakene til selskapets tidligere eiere. Den første eiendelen til selskapet som ble solgt på auksjonen var OJSC Yuganskneftegaz, hvor 79,79% av aksjene ble overført til Baikal Finance Group LLC, senere kjøpt opp av Rosneft.

I mars 2006 startet YUKOS sine kreditorbanker konkursprosessen, og i november 2007 ble det tatt en beslutning om å avvikle selskapet. Senere, som en del av salget av eiendeler, kunne Rosneft absorbere Tomskneft, Samaraneftegaz, alle raffinerier eid av Yukos og hoveddelen av bensinstasjoner, og fikk også tilgang til undergrunnsområder.

Rettssak ved voldgiftsretten i Haag

I februar 2005 anla tidligere aksjonærer Yukos International, Hulley Enterprises og Veteran Petroleum et søksmål ved Permanent Court of Arbitration i Haag, med påstand om at Russland brøt energicharterets bestemmelser som beskytter investorer mot diskriminering og urettferdige og partiske prosedyrer. Kravbeløpet var opprinnelig 28,3 milliarder dollar, men ble senere økt til 114,2 milliarder dollar.

Den 18. juli 2014 avgjorde Haag-voldgiften at Russland hadde brutt energicharteret og Hulley Enterprises kunne kreve erstatning på 39,97 milliarder dollar, Yukos International – 1,85 milliarder dollar, Veteran Petroleum – 8,2 milliarder dollar avgjorde også at Russland skulle tilbakebetale 65 millioner dollar i saksomkostninger. I følge rettsavgjørelsen publisert 28. juli, var Russland forpliktet til å betale dette beløpet innen 15. januar 2015. Deretter, i tilfelle manglende betaling, vil det bli belastet ytterligere renter (3,3–3,5 % per år). Denne erstatningen – 50 milliarder dollar – ble et rekordbeløp i rettens historie. Russland utfordret denne avgjørelsen ved å sende inn en begjæring i januar 2015 til tingretten i Haag.

Den 20. april 2016 bestemte tingretten i Haag at Haag-voldgiften, som i juli 2014 besluttet å inndrive 50 milliarder dollar fra Russland til fordel for tidligere Yukos-aksjonærer, ikke hadde jurisdiksjon over denne saken. Dermed opprettholdt retten Russlands klage, og erklærte beslutningen om å inndrive midler ulovlig, og bestemte seg for å betale kostnadene som ble pådratt av den russiske føderasjonen under disse prosedyrene og foreløpig anslått til €16,8 tusen begynne i alle land når det gjelder tidligere Yukos-aksjonærer. Den tidligere sjefen for oljeselskapet, Mikhail Khodorkovsky, forklarte beslutningen som ble tatt til fordel for Russland med at «Vesten bestemte seg for å lette presset».

Russlands posisjon

Den offisielle posisjonen til russiske myndigheter i tvister med tidligere YUKOS-aksjonærer var uendret: voldgiftsdomstolen i Haag hadde ikke myndighet til å vurdere denne tvisten, siden Energicharteret ikke ble ratifisert av Russland.

Aksjonærene i det konkursrammede oljeselskapet er ifølge den russiske føderasjonen ikke utenlandske investorer, men russiske statsborgere bruke skallselskaper til å eie aksjer. I tillegg insisterte den russiske føderasjonen på at prosedyrenormer ble brutt under behandlingen av tvisten: Haag-voldgiften gikk utover sitt mandat, siden i tillegg til voldgiftsdommerne, tok Martin Valasek, sekretær og administrativ ansatt ved domstolen, den mest aktive del i saken og i utformingen av vedtakene. Russland kritiserte også metoden for å beregne erstatningsbeløpet, og vurderte at det endelige beløpet var overvurdert med minst 20 milliarder dollar.

Den 25. mars 2016 rapporterte den russiske føderasjonens undersøkelseskomité at det, som en del av etterforskningen av den underliggende Yukos-saken, ble det konstatert brudd under privatiseringen, og dette sår igjen tvil om lovligheten av voldgiftsavgjørelsen i Haag.

Hvordan Yukos saksøkte Russland

Den 31. oktober 2007, distriktsdomstolen i Amsterdam på kravet tidligere direktører Den nederlandske "datteren" av Yukos Finance Bruce Misamore og David Godfrey erklærte oppsigelsen av YUKOS-konkurstillitsmannen Eduard Rebgun ulovlig og avgjorde at konkursen til det russiske selskapet er i strid med rettferdighetsstandardene som er akseptert i Holland.

Den 19. oktober 2010 bekreftet lagmannsretten i Amsterdam at Yukos Finance-aksjene ble solgt ulovlig under Yukos konkurs, og anerkjente ikke kjøperen deres, Promneftstroy LLC, Stephen Lynch, som den nye eieren. I tillegg, i en egen avgjørelse i 2009, bestemte domstolen i Amsterdam å bøtelegge konkursboer Eduard Rebgun € 500 tusen for manglende overholdelse av beslutningen om å gjeninnsette direktørene i Yukos Finance.

Den 28. april 2009 vedtok lagmannsretten i Amsterdam på kravet fra Yukos Capital S.a.r.l., kontrollert av tidligere YUKOS-ledere. besluttet å håndheve avgjørelsen fra den internasjonale kommersielle voldgiftsdomstolen ved det russiske handels- og industrikammeret om å inndrive rundt 13 milliarder rubler fra Rosneft. for gjelden til Yuganskneftegaz, som den absorberte. Det russiske statseide selskapet forsøkte å utfordre denne avgjørelsen, men Høyesterett i Nederland nektet å vurdere klagen.

Den 17. september 2010 avgjorde voldgiftsdomstolen i Stockholm å inndrive 3,5 millioner dollar i erstatning fra Russland til fordel for den tidligere minoritetsaksjonæren i YUKOS, RosinvestCo UK Ltd. Britene, med henvisning til den russisk-britiske avtalen om beskyttelse av investeringer, krevde først en erstatning på 75 millioner dollar, og deretter 200 millioner dollar. Den 9. november 2011 utfordret Russland jurisdiksjonen til Stockholms voldgiftsdomstol i Sveriges domstoler. I januar 2016 anerkjente den svenske lagmannsretten at Stockholms voldgiftsdomstol ikke hadde kompetanse til å kreve erstatning fra den russiske føderasjonen.

1. august 2014 beordret Den europeiske menneskerettighetsdomstolen (EMD) Russland til å betale 1,866 milliarder euro i rettferdig kompensasjon til tidligere Yukos-aksjonærer i stedet for de 38 milliarder dollar de krevde. Til tross for at beløpet ble betydelig redusert, ble denne kompensasjonen den største i Strasbourg-domstolens historie.

Hvordan russisk eiendom ble beslaglagt i utlandet

I juni 2015, i Belgia, ble eiendommen til russiske banker registrert i Belgia, russiske representasjonskontorer, filialer av ikke-statlige organisasjoner, media, samt eiendelene til organisasjonen Eurocontrol som regulerer lufttrafikken over Europa, arrestert.

Som rapportert var til sammen eiendelene til 47 institusjoner arrestert. Den russiske føderasjonen svarte med å innkalle den belgiske ambassadøren Alex van Meeuwen til UD for å presentere en protest. Mikhail Khodorkovsky sa da at han var "glad for arrestasjonene av eiendommen til vårt byråkrati i Belgia." Russland har allerede anket dette: høringer forventes å finne sted i oktober-november 2016.

Samtidig rapporterte sjefen for VTB Andrei Kostin at landets rettshåndhevelsesbyråer hadde beslaglagt kontoene russiske selskaper i den franske datterbanken. I strid med internasjonale traktater frøs franske fogder til og med kontoene til diplomatiske oppdrag, men opphevet snart disse restriksjonene. I Frankrike ble også kontoene til MIA Rossiya Segodnya arrestert.

Om vinteren ble det kjent at YUKOS-aksjonærer klarte å arrestere betalinger fra franske Arianespace, Eutelsat og Air France til sine russiske motparter, et område på 4,7 tusen kvadratmeter. m i sentrum av Paris, hvor et ortodoks senter bygges, 7,5 % av aksjene i Euronews (eid av VGTRK), midler fra Federal State Unitary Enterprise Goszagranobstvo, økonomiske garantier til Rosoboronexport for avbrudd i leveringen av Mistral-skipene og aksjer i Eutelsat (mer enn 3%) eid av Federal State Unitary Enterprise "Space Communication". Ifølge ulike opplysninger ble det foretatt totalt rundt 150 arrestasjoner i Frankrike, som den russiske føderasjonen anket.

Evgenia Chernysheva, Evgeniy Kozichev

Tidligere administrerende direktør Det britiske oljeselskapet John Brown hevdet i sin selvbiografiske bok "More Than Business" at kort før Khodorkovskys arrestasjon sa Vladimir Putin til ham (Brown) i en privat samtale: "Jeg har tolerert denne mannen for lenge." I juli 2009 leverte den tidligere russiske statsministeren Mikhail Kasyanov en erklæring der han sa under et uformelt møte med den daværende russiske presidenten Vladimir Putin at Khodorkovsky hadde «krysset grensen» ved å finansiere kommunistpartiet uten Kremls tillatelse.

Representanter for den russiske føderasjonens kommunistparti har gjentatte ganger hevdet at verken partiet eller dets medlemmer noen gang har mottatt finansiering fra YUKOS. Imidlertid hevdet Mikhail Khodorkovsky at bistand til denne parten ble gitt av en av selskapets aksjonærer fra hans egne midler. I 2003 ble tidligere medlem av styret for YUKOS Sergei Muravlenko og tidligere leder av den analytiske avdelingen til YUKOS Alexey Kondaurov valgt til varamedlemmer i statsdumaen, ifølge listen til den russiske føderasjonens kommunistparti.

Som en rekke eksperter har antydet, var en av faktorene i Khodorkovsky-saken i 2003 og nasjonaliseringen av Yukos-selskapet Khodorkovskys lobbyvirksomhet for en reduksjon i skattebyrden på oljeselskaper (i 2002 motsatte Khodorkovsky seg mot statlige initiativer på dette området) .

Krav fra skattemyndighetene

Det skal bemerkes at i den tilsvarende perioden utførte ikke bare YUKOS, men også andre russiske oljeselskaper sin virksomhet gjennom et nettverk av juridiske enheter registrert i preferanseskattesoner. . Spesielt selskapene Lukoil og Sibneft opptrådte på denne måten. I desember 2003 rapporterte informasjons- og PR-avdelingen i den russiske føderasjonens regnskapskammer, basert på resultatene av en revisjon av de finansielle og økonomiske aktivitetene til OJSC Sibneft for 2001 og første halvdel av 2002, at en slik ordning tillot selskapet "innenfor gjeldende lovverk betale inntektsskatt til redusert sats. Vi snakker derfor om de juridiske aktivitetene til Sibneft OJSC, rettet mot å minimere utgiftssiden av selskapets budsjett."

Dermed ble det som ble anerkjent som lovlig i forhold til Sibneft anerkjent som ulovlig i forhold til YUKOS.

I 2001 måtte YUKOS betale 14,5 dollar i ulike skatter for hvert fat olje som ble produsert, mens alle oljeselskapene betalte i gjennomsnitt bare 5,2 dollar. oljeselskaper betalte i gjennomsnitt $6,00. For 2001 og 2002 ble selskapet utlignet skatter som utgjorde 49,5 % av inntektene for 2001 og 58,15 % for 2002, og det samlede krav fra skattemyndighetene inklusive bøter oversteg selskapets inntekter for disse årene.

Det totale beløpet for skattekrav, tatt i betraktning bøter og straffer for 2000-2003, utgjorde 582 milliarder rubler, og tatt i betraktning krav mot datterselskaper- 703 milliarder rubler. eller nesten 25 milliarder dollar etter daværende valutakurs. Ifølge Yukos oversteg skattekravene for 2004 selskapets inntekter betydelig.

Etter dette falt Yukos-aksjene kraftig i kurs. Så, i et av intervjuene hans, sa Vladimir Putin at staten ikke har til hensikt å slå YUKOS konkurs. Som et resultat ble aksjene nesten firedoblet i pris på én dag.

Voldgiftsprosess for skattekrav

Alle eiendeler og kontoer til Yukos og dets datterselskaper ble frosset. Midler ble tillatt bare å betale skatt og lønn til ansatte. Resten gikk til staten for å betale ned gjeld. Selskapet begynte gradvis å redusere ansatte, og sluttet etter en tid å eksportere olje på grunn av mangel på midler til tollbetalinger. Russlands største oljeselskap begynte å falle fra hverandre.

Voldgiftsdomstolene i alle instanser anerkjente skattemyndighetenes krav som legitime. Federal Bailiff Service of Russia (FSSP) beordret salg av Yuganskneftegaz for å tilbakebetale gjelden til Yukos Oil Company til det føderale budsjettet.

Selskapets ledelse vurderte sammen med aksjonærer muligheten for å erklære NK Yukos insolvent (konkurs) for å unngå oppløsning av selskapet. Den 14. desember 2004 fremmet YUKOS et krav om frivillig konkurs i retten i Houston (USA). Ved en avgjørelse av 16. desember 2004 forbød denne domstolen selskaper og banker å iverksette tiltak for å fremmedgjøre YUKOS-eiendom. Den 19. desember 2004 ble 76,79 % av aksjene i Yuganskneftegaz solgt til FSSP på auksjon for 9,3 milliarder dollar. Vinneren var det lite kjente selskapet Baikalfinancegroup LLC, hvis aksjonærer, ifølge V. Putin, er «individer som har drevet forretninger i mange år». Noen dager senere ble dette selskapet kjøpt av det statseide OJSC Rosneft.

Konkurs i NK Yukos

Yukos oljeproduksjonsbedrifter produserte 24,5 millioner tonn olje. YUKOSs inntekter i henhold til RAS for de ni månedene av 2005 utgjorde 2,03 milliarder rubler, netto tap - 2,92 milliarder rubler. Statens skattekrav mot YUKOS i begynnelsen av 2006 beløp seg til 9,8 milliarder dollar, og selskapet skyldte rundt 1,2 milliarder dollar til kommersielle banker og Group Menatep.

Saken om Khodorkovsky, Lebedev og Krainov

Den formelle grunnen til å starte en etterforskning fra statsadvokatens kontor mot YUKOS og dets eiere var en forespørsel fra statsdumaen Vladimir Yudin om lovligheten av privatiseringen av Apatit-gruve- og prosessanlegget (Murmansk-regionen) i 1994. kommersielle strukturer, kontrollert av Mikhail Khodorkovsky og hans forretningspartnere.

Noen dager senere ble det opprettet en straffesak om underslag og skatteunndragelse av strukturer kontrollert av oljeselskapet YUKOS, hvorfra dusinvis av straffesaker mot enkeltansatte i selskapet senere ble skilt ut.

Den første måneden ble etterforskningen utført under forhold med økt hemmelighold, og etterforskningen ble kjent først 2. juli 2003, da styrelederen i Menatep International Financial Association, Platon Lebedev, ble arrestert.

Etter arrestasjonen av Platon Lebedev utviklet hendelsene seg raskt, og rapporter om nye siktelser og ransakinger ble mottatt ukentlig. Etterforskningen av Lebedevs egen sak ble fullført på bare to måneder. Først ble han anklaget for å ha stjålet 20% av aksjene i Apatit OJSC, deretter ble det lagt til flere anklager.

Etter en tid fulgte anklager mot YUKOS-selskapet selv om skatteunndragelse gjennom ulike ordninger skatteoptimalisering. Forsterket skatterevisjoner om et par år. I følge seniorledere i YUKOS oversteg det beregnede beløpet på restanse og bøter selskapets inntekter gjennom årene. Ifølge Skatte- og avgiftsdepartementet var YUKOSs reelle inntekter mye mer enn deklarert.

Til å begynne med plaget ikke statsadvokaten Mikhail Khodorkovsky selv særlig mye - han ble bare avhørt flere ganger som vitne kort tid etter arrestasjonen av Platon Lebedev, og deretter forlatt alene i lang tid. Men allerede høsten 2003 begynte det å komme utvetydige hint fra påtalemyndigheten om eksistensen av alvorlige krav mot Khodorkovsky.

Om morgenen 25. oktober 2003 landet Khodorkovskys fly, på vei til Irkutsk, for å fylle drivstoff på Novosibirsk flyplass. Så snart flyet stoppet ble det blokkert av FSB-offiserer. Samme dag ble Khodorkovsky ført til Moskva, dukket opp i retten og ble plassert i Matrosskaya Tishina interneringssenter.

Etterforskningen av Khodorkovsky-saken ble også fullført på rekordhøye to måneder. Kravene mot ham gjentok fullstendig det Platon Lebedev tidligere hadde blitt anklaget for - tyveri av andres eiendom, ondsinnet unnlatelse av å etterkomme en rettsavgjørelse som hadde trådt i kraft, forårsaker eiendomsskade på eiere gjennom bedrag, unndragelse av skatter fra organisasjoner og enkeltpersoner, dokumentforfalskning, underslag eller underslag av andres eiendom av en organisert gruppe i stor skala.

I følge etterforskningen, som domstolen senere ble enig i, opprettet Mikhail Khodorkovsky og Platon Lebedev i 1994 en organisert kriminell gruppe for å overta aksjer i ulike foretak på uredelig vis (svindel) og deretter selge produktene fra Apatit-anlegget til reduserte priser til kontrollerte formidlere, som på sin side solgte dem til markedspriser (forårsaket skade på eiendom gjennom bedrag eller tillitsbrudd). I tillegg ble de anklaget for skatteforbrytelser.

I tillegg til å begå økonomisk kriminalitet, ble en rekke Yukos-ansatte anklaget for å ha organisert flere drap. For eksempel organiserte Yukos sikkerhetsoffiser Alexey Pichugin, ifølge påtalemyndigheten, drapet på Nefteyugansk-ordføreren Vladimir Petukhov i 1998 - på direkte ordre fra Yukos styreleder Leonid Nevzlin.

Kort tid etter arrestasjonen av Mikhail Khodorkovsky, startet den russiske påtalemyndighetens kontor en "generell offensiv" mot Yukos, og reiste tiltale mot forskjellige ansatte i gruppens organisasjoner. I mai 2005 oversteg listen over tiltalte i YUKOS-sakene allerede 30 personer, hvorav de fleste er i utlandet og utilgjengelige for etterforskningen.

Rettssakene mot Platon Lebedev og Mikhail Khodorkovsky begynte i april 2004, deretter ble de slått sammen, og rettssaken i saken begynte i juli 2004.

Rettsdom i saken Khodorkovsky og Lebedev

Rettsdom i saken om Khodorkovsky og Lebedev (slutt)

Retten dømte Khodorkovsky til ni års fengsel i en generell regimekoloni i henhold til artikler

Del 3 av artikkel 147 i straffeloven til RSFSR - "svindel", "i stor skala, eller av en organisert gruppe, eller av en spesielt farlig residivist";
Del 3 av artikkel 33, artikkel 315 i den russiske føderasjonens straffelov (utgave nr. 162-FZ 8. desember 2003) - "arrangør", "unnlatelse av å overholde en rettsdom, rettsavgjørelse eller annen rettslig handling";
avsnittene "a", "b", del 3 av artikkel 160 i den russiske føderasjonens straffelov (N 63-FZ 13. juni 1996) - "utrolig tilegnelse eller underslag", "av en organisert gruppe", "på en stor skala";
avsnittene "a", "b", del 3 av artikkel 165 i den russiske føderasjonens straffelov (N 63-FZ 13. juni 1996) - "forårsaker skade på eiendom ved bedrag eller misbruk av tillit", "begått av en organisert gruppe", "forårsaker stor skade" ;
Del 2 av artikkel 198 i den russiske føderasjonens straffelov (som endret nr. 162-FZ 8. desember 2003) - "unndragelse av skatter og (eller) avgifter fra individuell", "i en spesielt stor skala";
Del 3, artikkel 33, ledd. "a", "b" del 2 av artikkel 199 i den russiske føderasjonens straffelov (utgave nr. 162-FZ 8. desember 2003) - "arrangør", "unndragelse av skatter og (eller) avgifter fra en organisasjon" , "en gruppe personer ved foreløpig konspirasjon", "i spesielt stor skala";
s. "a", "b" del 3 i artikkel 159 i den russiske føderasjonens straffelov (N 63-FZ 13. juni 1996) - "svindel", "av en organisert gruppe", "i stor skala".

I henhold til avgjørelsen fra byretten i Moskva datert 22. september 2005, trådte domfellelsen mot Mikhail Khodorkovsky, Platon Lebedev og Andrei Krainov, vedtatt av Meshchansky-domstolen i Moskva, i kraft. Byretten i Moskva utelukket bare én episode og reduserte straffen for Khodorkovsky og Lebedev med ett år til åtte års fengsel.

Pichugin sak

I 1998-2002 ble følgende forbrytelser begått, som senere ble inkriminert mot den tidligere sjefen for innenriksavdelingen økonomisk sikkerhet hos Yukos oljeselskap til Alexey Pichugin:

Den 21. april 2008 uttalte påtalevitnene Gennady Tsigelnik og Evgeny Reshetnikov at de hadde inkriminert Leonid Nevzlin og lederen av Yukos sikkerhetsavdeling, Alexei Pichugin, under press fra etterforskningen i bytte mot innrømmelser i fengselsstraffene deres.

Straffeforfølgelse av andre arbeidere

Etterforskningen av individuelle episoder av aktivitetene til andre YUKOS-ledere fortsatte, og i forhold til noen av dem (ledere) ble det avsagt skyldige dommer (noen av dem suspendert eller med prøvetid), noen fikk politisk asyl i utlandet, eller statene de var lokalisert i nektet utlevering til Russland.

Det andre tilfellet av Khodorkovsky og Lebedev

I desember 2006 ble Mikhail Khodorkovsky og hans tidligere forretningspartner Platon Lebedev overført til Chita interneringssenter for å møte nye siktelser - i tilfelle av hvitvasking av penger Penger("Legalisering av midler oppnådd med kriminelle midler", artikkel 174, del 3 i den russiske føderasjonens straffelov).

Den 4. februar 2007 ble advokater for Khodorkovsky og Lebedev, Yu Shmidt, E. Baru, K. Rivkin, L. Saikin, K. Moskalenko, som ankom Moskva Domodedovo flyplass for å fly til Chita for å se de siktede, arrestert kl. innsjekkingsskranken de hadde billetter og pass ble valgt, og de selv ble fraktet til; kjeller linje politistasjon, hvor de ble holdt i noen tid av væpnede offiserer rettshåndhevelse; Under befaringen ble alle papirer fra advokatens mapper, alle dokumenter og brev inspisert og filmet.

Den 24. februar 2009 ankom M. Khodorkovsky og P. Lebedev Moskva på en scene. Den 3. mars 2009 begynte Khamovnichesky Interdistrict Court of Moscow innledende høringer om en ny straffesak. Påtalemyndigheten ble ledet av Dmitrij Shokhin, som representerte statsadvokaten ved den første rettssaken i saken mot Khodorkovsky og Lebedev

Khodorkovsky og Lebedev ble tiltalt for det faktum at de, som del av en organisert gruppe med hovedaksjonærene i OJSC NK YUKOS og andre personer, i perioden før 12. juni 1998 stjal aksjer i datterselskaper til OJSC Eastern Oil Company i beløpet på 3,6 milliarder rubler, i 1998-2000, ble aksjer i datterselskaper av OJSC Eastern Oil Company stjålet for samme beløp legalisert, og også i 1998-2003 begikk de tyveri ved å tilegne seg olje fra OJSC Samaraneftegaz, OJSC Yuganskneftegaz og OJ i beløpet på mer enn 892 ,4 milliarder rubler og legalisering av en del av disse midlene i 1998-2004 til et beløp på 487,4 milliarder rubler og 7,5 milliarder dollar.

17. mai 2010 sultestreiket Khodorkovsky på grunn av at retten som behandlet den andre saken forlenget varetektsfengslingen hans. Khodorkovsky anså forlengelsen av arrestasjonen for å være i strid med den nye loven, som forbyr internering av anklagede for økonomisk kriminalitet uten tilstrekkelig grunnlag. Etter det rapporterte pressesekretæren til Russlands president Dmitrij Medvedev at presidenten var kjent med innholdet i Khodorkovskys brev til formannen for Russlands høyesterett, og 19. mai stoppet Khodorkovsky sin sultestreik.

I mai 2010 dukket den tidligere russiske statsministeren Mikhail Kasyanov opp i rettssaken som et vitne for forsvaret. Han sa at arbeidsmetodene hos Yukos ikke var annerledes enn andre ledende oljeselskaper, og at alle selskaper var preget av vertikal integrasjon, bruk av internprising og bruk av preferanseskattesoner. Kasyanov sa at han anser saken mot Khodorkovsky og Lebedev for å være innledet av politiske grunner, og at Putin personlig fortalte ham at "Yukos-selskapet finansierte de politiske partiene Yabloko og SPS, som han tillot å finansiere, og kommunistpartiet, som han gjorde. ikke la."

I mai 2010 ba forsvaret om å stevne en hel gruppe tidligere og nåværende myndighetspersoner, inkludert statsminister Vladimir Putin og visestatsminister Igor Sechin. Retten gikk imidlertid med på å høre bare tyske Gref, som i 1998 fungerte som første stedfortreder for departementet for statseiendom, og tidligere hode Industri- og energidepartementet Viktor Khristenko.

Den 30. desember 2010 fant dommeren ved Khamovnichesky-domstolen Viktor Danilkin Khodorkovsky og Lebedev skyldige i henhold til artikkel 160 og 174 del 1 angående oljetransaksjoner og dømte hver av dem til 14 års fengsel med kreditt for tidligere sonet tid. Samtidig, angående episoden med aksjer eid av OJSC Eastern Oil Company, ble saken henlagt på grunn av utløpet av den 10-årige foreldelsesfristen.

«Jeg vet absolutt med sikkerhet at dommen ble tatt fra byretten i Moskva. Og det faktum at denne dommen ble skrevet av dommere i kassasjonsinstansen i straffesaker, det vil si Moskva byrett. Det er åpenbart".

Natalya Vasilyeva i et intervju med Gazeta.ru

Ifølge henne, "jeg vet mye fra en person nær dommeren," som hun nektet å navngi. Hun trakk også slike konklusjoner fra det faktum at "de kunne ha fortalt henne [da hun tok med dokumenter for underskrift]: ikke bland deg inn, Viktor Nikolaevich snakker med Moskva byrett. Eller han sa selv til henne: "Jeg snakker til 'byen'.» I følge uttalelsen, N Vasilyeva. dette er slang for byretten i Moskva" Følgelig konkluderer N. Vasilyeva, " noen ordre ble gitt"Danilkin kalte denne uttalelsen baktalelse, og byretten i Moskva erklærte provokasjon.

I februar 2011 sa dommer Danilkin i et intervju at dommen mot Mikhail Khodorkovsky og Platon Lebedev ble skrevet av ham alene i samsvar med alle lovens normer. Og truslene og presset var snarere fra de som sympatiserte med Khodorkovsky: " Noen rare mennesker ringte på telefonen og kjente igjen min hjemmetelefon, gikk til min sønns nettside og la ut noen ekle ting der. Korrespondanse ankom adressert til meg ved Khamovnichesky-domstolen. Da dommen ble forkynt, var det allerede foretatt direkte trusler i fire dager.

Ved en kassasjonsavgjørelse fra rettspanelet for straffesaker fra Moskva byrett datert 24. mai 2011, ble dommen fra Khamovnichesky District Court i forhold til Khodorkovsky og Lebedev endret, og straffen deres ble redusert til 13 års fengsel for hver.

Den 27. mai 2011 inngav Khodorkovsky og Lebedev begjæringer om prøveløslatelse til Preobrazhensky District Court of Moscow, siden artiklene som ble tilskrevet dem gir en slik mulighet etter å ha sonet halvparten av fengselsstraffen, og av de tildelte 13 årene sonet de. mer enn syv og en halv.

I juni 2011 ble Khodorkovsky overført til kriminalomsorgskoloni nr. 7 i byen Segezha i Karelia, og Lebedev ble overført til straffekoloni nr. 14 nær byen Velsk i Arkhangelsk-regionen.

Den 20. desember 2012 reduserte presidiet for byretten i Moskva, etter å ha vurdert saken på en overvåkende måte, dommene til Mikhail Khodorkovsky og Platon Lebedev fra 13 til 11 år. Dette var motivert av omklassifiseringen av anklagene i forbindelse med liberaliseringen av den russiske føderasjonens straffelov. I tillegg ekskluderte presidiet for byretten i Moskva fra anklagene indikasjonen på hvitvasking av penger til et beløp på mer enn 2 milliarder rubler, og vurderte det som for tilskrivet. På grunn av utløpet av foreldelsesfristen, avsluttet retten også straffeforfølgning for en av episodene med skatteunndragelse. Som et resultat skulle Lebedev bli løslatt 2. juli 2014, Khodorkovsky 25. oktober 2014.

Behandling av saken i Den europeiske menneskerettighetsdomstolen

Khodorkovskys søksmål

Allerede før dommen ble avsagt i den første straffesaken mot Khodorkovsky, anla han søksmål til Den europeiske menneskerettighetsdomstolen (heretter EMK). I slutten av mai 2011 anerkjente EMK, med tanke på denne påstanden, at visse rettigheter til Khodorkovsky ble krenket, men nektet å anerkjenne selve saken som politisk motivert.

Lebedevs påstander

Platon Lebedev anla flere søksmål til EMK.

I oktober 2007 offentliggjorde EMK en avgjørelse om ett av kravene. Ifølge avgjørelsen påla EMK Russland å betale Lebedev 3000 euro i moralsk kompensasjon og 7000 euro for å dekke saksomkostninger. Spesielt anså EMK et brudd på artikkel 5 i den europeiske menneskerettighetskonvensjonen ved at Lebedev fra 30. mars til 6. april 2004 satt i varetekt uten rettsautorisasjon. I følge EMK var også tidsrammen for behandling av klager om pågripelse i to tilfeller for lang.

YUKOS-aksjonærsøksmål

YUKOS-aksjonærer sendte inn en klage på handlingene til russiske myndigheter til Den europeiske menneskerettighetsdomstolen i Strasbourg, som ble akseptert for behandling 30. januar 2009. I sin klage ba Yukos-aksjonærene om at handlingene til russiske myndigheter ble erklært ulovlige, og hevdet at eiendommen deres ble ulovlig tatt bort, med henvisning til et brudd på bestemmelsene i konvensjonen for beskyttelse av rettigheter og grunnleggende friheter angående retten til en rettferdig rettssak og beskyttelse av eiendom. Søkerne krevde erstatning for deres skader fra disse handlingene på et beløp på 98 milliarder dollar.

Russiske myndigheter hentet inn 20 advokater for å vurdere saken, inkludert den berømte britiske kongeadvokaten Michael Swainston. YUKOS-aksjonærene var representert av den britiske advokaten Piers Gardner, som ifølge advokat Dmitry Gololobov har mindre juridisk erfaring enn Swainston. Ifølge Gololobov bidro klassen av forklaringer som ble gitt av Swainston under hans taler under høringene til en vektforskyvning i saken til fordel for russisk side.

I sin klage hevdet OJSC NK YUKOS (heretter kalt selskapet) at russisk stat brøt følgende bestemmelser i den europeiske konvensjonen om beskyttelse av menneskerettigheter og grunnleggende friheter av 4. november 1950 (heretter referert til som konvensjonen):

Artikkel 6 i konvensjonen (rett til en rettferdig rettergang);
Artikkel 1 i protokoll 1 til konvensjonen («Enhver fysisk eller juridisk person har rett til fredelig nytelse av sin eiendom. Ingen kan fratas sin eiendom uten i allmennhetens interesse og på de vilkår som er fastsatt i lov og generelle prinsipper Internasjonal lov. De foregående bestemmelsene skal på ingen måte berøre statens rett til å håndheve slike lover som den måtte finne nødvendig for å kontrollere bruken av eiendom i samsvar med allmenne interesser eller for å tvangsfullbyrde betaling av skatter eller andre avgifter eller straffer.");
Artikkel 14 i konvensjonen (forbud mot diskriminering);
Artikkel 18 i konvensjonen ("Begrensningene som er tillatt i henhold til denne konvensjonen i forhold til disse rettighetene og frihetene skal ikke anvendes for andre formål enn de de ble gitt for.");
Artikkel 7 i konvensjonen («Ingen skal dømmes for noen straffbar handling på grunn av noen handling eller unnlatelse som ikke utgjorde en straffbar handling etter nasjonal eller internasjonal lov på det tidspunktet da den ble begått»);
Artikkel 13 i konvensjonen («Enhver hvis rettigheter og friheter som er anerkjent i denne konvensjon er krenket, har rett til å effektive midler rettsvern før offentlig etat selv om slik overtredelse ble begått av personer som opptrådte i en offisiell egenskap.").

Den 20. september 2011 vedtok EMK en avgjørelse om kravet til Yukos-aksjonærene, kravet ble delvis tilfredsstilt:

EMK fant at den russiske staten krenket selskapets rett til å beskytte eiendom. Spesielt beløpet for skattekrav mot selskapet for 2000-2001 ble beregnet med overtredelser (retten anså imidlertid tilsvarende beregninger for skatteperioden for 2001-2003 som lovlige og korrekte). Også ifølge retten var et brudd på retten til å beskytte eiendom at selskapet ikke fikk nok tid til å betale ned tilleggsligningene. Retten forklarte at dette «delvis var forklart av kravene» i russisk lov.
I følge avgjørelsen tillot myndighetene en begrensning av rettighetene til Yukos i forhold til en rettferdig rettergang innenfor rammen av rettssaken angående skattebetalinger for 2000: Yukos advokater fikk ikke nok tid til å sette seg inn i saksmaterialet i den første eksempel (for å studere 43 000 sider fra partiet var det bare 4 dagers beskyttelse). I de resterende rettssakene i Yukos-saken fant ikke EMK noen prosedyrebrudd.
EMK fant ikke en diskriminerende eller politisk komponent i Yukos-saken. Ifølge EMK har skatteoptimaliseringsordningene brukt av Yukos aldri vært lovlige i Russland. EMK fant heller ingen bevis for at slike teknikker var generelt akseptert i russisk virksomhet.
Størrelsen på den materielle kompensasjonen ble ikke fastsatt i vedtaket.

Saksøkerne og saksøkte vurderte EMK-avgjørelsen annerledes: begge erklærte faktisk seier. Pressetjenesten til Justisdepartementet i Den russiske føderasjonen uttalte at EMK avviste de fleste av Yukos' krav mot Russland, og anerkjente bare noen prosessuelle brudd. En talsmann for justisdepartementet sa: "Retten avviste fullstendig anklagene mot den russiske føderasjonen om den "politiske motivasjonen" og den "undertrykkende naturen" til forfølgelsen av Yukos-selskapet, så vel som den påståtte diskrimineringen av det fra russiske myndigheter.. Den befullmektige representanten for den russiske regjeringen i de høyeste domstolene, Mikhail Barshchevsky, vurderte EMK-avgjørelsen som en «kolossal seier». På den annen side sa saksøkernes advokat Piers Gardner at «rettens avgjørelse inneholder tre store seire for Yukos: det ble anerkjent at selskapet ikke kunne forberede seg på rettssaken; at eiendomsretten er blitt krenket; at bøtene ble ilagt ulovlig.»

Utenforstående kommentatorer vurderte også utfallet av saken annerledes. Den tidligere sjefsadvokaten til YUKOS, Dmitry Gololobov, sa at EMK i sin avgjørelse faktisk anerkjente at YUKOS optimaliserte skatter ulovlig, og at den russiske staten, mens den kjempet mot YUKOS, selv om den "gikk for langt" noen steder, generelt handlet rimelig og med for legitime formål. I følge Gololobov betyr EMK's anerkjennelse av rimeligheten av skattefastsettelsen på YUKOS faktisk erkjennelsen av at Mikhail Khodorkovsky ble "absolutt juridisk dømt i skatteepisoden, i den såkalte første saken." . Representanter for Mikhail Khodorkovsky, som bemerket at entreprenøren ikke var en av saksøkerne og ikke spilte noen rolle i rettssaken, uttalte likevel at de "velkommen til EMDs funn om alvorlige brudd på retten til en rettferdig rettergang og eiendomsrettigheter. begått av regjeringen i den russiske føderasjonen under behandling av Yukos".

Behandling av saken i Den internasjonale voldgiftsdomstolen i Haag

3. februar 2005 fremmet tre selskaper tilknyttet den tidligere hovedaksjonæren i Yukos Group MENATEP Ltd (GML) - Yukos Universal Ltd, registrert på Isle of Man, Cypriot Hulley Enterprises Ltd og Cyprus Veteran Petroleum Trust krav til voldgiftsretten fra Det internasjonale handelskammeret i Haag. Saksøkerne krevde rundt 100 milliarder dollar fra Russland, med henvisning til invesi energicharteret, som Russland har signert, men ikke ratifisert.

Den 30. november 2009 vedtok voldgiftsretten i Haag å vurdere saken på grunnlag av en spesiell bestemmelse i energicharteret som tillater dens umiddelbare anvendelse til en signaturstat.

Konsekvenser av Yukos-affæren

Ifølge Federal skattetjeneste, etter «YUKOS-saken» avklarte nesten alle oljeselskapene sine skattebetalingstall og begynte å bidra med betydelig større beløp til budsjettet. I 2004 var skatteinnkrevingen 250 % av 2003-nivået.

Saken vakte kraftig resonans, inkludert USAs president George W. Bush som uttrykte bekymring for Khodorkovskys skjebne. Som utenrikspolitisk ekspert Alexander Rahr hevdet i 2005, støtter Tysklands kansler Gerhard Schröder fullt ut prosessen mot Khodorkovsky - han er overbevist om at det er nødvendig å straffe de menneskene som "ikke har betalt skatt på årevis, som bestikket Dumaen, som deltok i korrupte avtaler, som det var mange av i Russland på en gang.»

Den internasjonale resonansen var til en viss grad forårsaket av tilstedeværelsen av mange utenlandske aksjonærer. For å prøve å motvirke presset deres, bestemte myndighetene seg for å involvere en tysk bank i finansieringen av transaksjonen, men den ble faktisk utstøtt i utlandet.

I november 2003 skrev Paul Klebnikov, seniorredaktør for den russiske utgaven av magasinet Forbes: «Hvilke konklusjoner vil du trekke fra Khodorkovsky-saken? Hva vil du gjøre for å unngå å havne i fengsel med ham? Det er klart at du foretrekker å alltid ta presidentens parti, eller enda bedre, for å holde deg borte fra politikken. Men du vil også gjøre alt du kan for å holde deg innenfor loven ved å unngå bli-rik-fort-ordninger. Da vil ikke aktor og arrangører av politiske kampanjer ha en klar grunn til å finne feil hos deg. Det er ut fra slike hensyn et lovlydig samfunn bygges. Khodorkovskys arrestasjon markerer ikke rettsstatens triumf. Tøffe handlinger under internering indikerer at etableringen av et sivilisert rettshåndhevelsessystem i Russland fortsatt er langt unna. Det gjenstår å se hvordan Putins folk vil ta denne saken videre (jeg mistenker at ting vil bli verre før de blir bedre). Men ser vi tilbake på disse hendelsene i fremtiden, vil vi sannsynligvis kunne slå fast at de har ført til styrking av både det grunnleggende om eiendomsrett og det russiske markedet.»

Khodorkovskys støttespillere holdt forskjellige seminarer, organiserte stevner og delte ut klistremerker, der de hovedsakelig brukte følgende argumenter:

domstol skjevhet;
politisk begrunnelse for saken;
Khodorkovskys innsats for å sikre åpenhet i Yukos-virksomheten.

YUKOS-saken markerte begynnelsen på prosessen med nasjonalisering av det russiske olje- og gasskomplekset:

i 2005 kjøpte Gazprom en kontrollerende eierandel i Sibneft,
i 2006 ble Gazprom hovedaksjonær i Sakhalin-2-prosjektet (tidligere prosjektdeltakere ble presentert for miljøkrav, som ble henlagt etter at Gazprom kjøpte eiendelen). Samme år ble Gazprom storaksjonær i Novatek
i 2007, i tillegg til den endelige inkluderingen av YUKOS-eiendeler i Rosneft, ved avgjørelse fra rettsvesenet, ble aksjer av foretak i olje- og gasskomplekset i Bashkiria tilbakeført til statlig eierskap, Gazprom fikk kontroll over gasskondensatfeltet Kovyktinskoye. Russneft-selskapet ble forfulgt, hvis eier Mikhail Gutseriev ble tvunget til å selge virksomheten og deretter forlot landet
i 2008 dukket det opp informasjon om Gazproms sannsynlige oppkjøp av en kontrollerende eierandel i TNK-BP, som ble presentert med skattekrav på 6 milliarder rubler

Meninger om Yukos-saken

Noen observatører uttalte seg til støtte for rettssaken og dommen, noen anså rettssaken i YUKOS-saken som politisk, demonstrativ og ordnet.

I november 2003 skrev Forbes-magasinets seniorredaktør Paul Klebnikov: «Arrestasjonen av Khodorkovsky er slett ikke begynnelsen på en kampanje mot de rike. Det er heller ikke et eksempel på undertrykkelse basert på oppdiktede anklager, lik Stalins skuerettssaker. Derimot kan for mange andre russiske næringslivsledere bli anklaget for forbrytelser som tilskrives Khodorkovsky. Vi følger med på hvordan det kleptokratiske systemet i Jeltsins Russland er i sin død. Et åpenbart eksempel på privatiseringstidens fordervelse er de beryktede lån-for-aksje-auksjonene fra 1995-1997. som forsynte Khodorkovsky med formuen sin.<…>Ved å kjøpe eiendeler fra staten i en slik bakromsavtale og til en så redusert pris, risikerer du at rettighetene dine til den nye eiendommen aldri vil bli pålitelig beskyttet. Dine medborgere vil se på deg som en svindel, og staten som en forvalter av eiendeler i stedet for deres sanne eier.»

Internasjonal advokat Robert Amsterdam publiserte en hvitbok i 2007 om misbruk av statsmakt i den russiske føderasjonen, og hevdet at det var brudd på loven i rettsforfølgelsen av Khodorkovsky og hans kolleger.

I følge en undersøkelse av den russiske befolkningen utført i oktober 2004 av Public Opinion Foundation, i saksbehandlingen rundt YUKOS, var 47 % av respondentene på statens side, 7 % var på YUKOS-siden, resten sa at de kjente ikke til YUKOS-saken eller syntes det var vanskelig å svare på.

Meninger og vurderinger av den "andre saken" til Khodorkovsky og Lebedev

I desember 2009 sa statsminister Vladimir Putin at «konkursprosedyren til Yukos-selskapet ble initiert av vestlige kreditorer, vestlige banker. Og denne konkursen ble utført i full overensstemmelse med russisk lovgivning.» Ifølge ham gikk midlene som ble realisert fra salget av selskapets eiendeler til Bolig- og kommunale tjenester: «10 millioner mennesker har allerede dratt nytte av resultatene av arbeidet med dette fondet deres, og leilighetene deres har blitt renovert vil bli gjenbosatt i nye hus fra slumområder.» Putin bemerket at "disse pengene en gang ble stjålet fra folket," og husket også: "det er bare fem påviste drap der." Putin understreket: "Problemet er at forbrytelser av denne typen ikke bør gjentas i vårt land."

18. mai 2011, på en pressekonferanse, spurte en av journalistene Russlands president Dmitrij Medvedev om Khodorkovskys løslatelse var farlig. Medvedevs svar var: "Spørsmålet er kort, og svaret er også kort: absolutt ikke farlig."

Notater

S. Besson Sveits - et tilfluktssted for eksporterte Yukos-midler ("Le Temps", Sveits, 03/04/2002) (oversettelse av www.inosmi.ru)
S. Besson Hvordan de nye russiske oljekongene bygde et hemmelig finansimperium i Genève ("Le Temps", Sveits, 21.06.2002) (oversettelse av www.inosmi.ru)
Irina Reznik. Aktors rabatt // Vedomosti, nr. 180 (1954), 25. september 2007
Hvorfor Mikhail Khodorkovsky er fengslet (del 3) // Izvestia
RBC - RosBusinessConsulting
Den fengslede tycoon Mikhail Khodorkovsky «innrammet» av sentral Putin-hjelp The Sunday Times, 18. mai 2008
Sechin startet krigen mot YUKOS av grådighet, sa Khodorkovsky NEWSru.com, 18. mai 2008
Jeg ber deg om å skylde på dommen min... Mikhail Khodorkovsky utpekte initiativtakeren til "YUKOS-saken" og betingelsene for hans mulige løslatelse. Vremya Novostei, 19. mai 2008
Mikhail Ocherchenko."Første gang BP dro inn i Russland med lukkede øyne," John Brown, administrerende direktør og partner i Europa i Riverstone Holdings, tidligere administrerende direktør i BP. // Vedomosti, 05.11.2011, nr. 83 (2849). Arkivert fra originalen 3. mars 2012. Hentet 11. mai 2011.
Catherine Belton. Europa - Kasyanov avslører Putins jakt på tycoon // Financial Times, 20. juli 2009 (Hentet 22. juli 2009)
Anastasia Kornya, Vera Kholmogorova. Pekte på Putin // Vedomosti, nr. 134 (2404), 22. juli 2009
Kommersant-Online - Midlertidig eksportavgift for alltid
Vedtak fra ankedomstolen ved voldgiftsdomstolen i Moskva i sak nr. A40-17669/04-109-241 datert 29. juni 2004
Resolusjon fra presidiet til Den russiske føderasjonens høyeste voldgiftsdomstol nr. 8665/04 datert 4. oktober 2005.
Internprising og Art. 40 Den russiske føderasjonens skattekode
Ifølge Yukos-scenarioet kan oljeselskapene bli pålagt å betale 6 milliarder dollar
Problemer med beskatning av den russiske oljeindustrien
Skattekrav mot Yukos overstiger selskapets inntekter
YUKOS
Den russiske føderasjonens skattelovgivning, skattefordeler for store og mellomstore selskaper
Den føderale skattetjenesten har sendt inn nye store krav mot Yukos.
Putin: Regjeringen må bevare Yukos
En domstol i Houston bekreftet at Yukos-saken ikke kan prøves i USA.
V. Putin sa at statseide selskaper ikke står bak Baikalfinance Group
VEDOMOSTI - En oppføring om avvikling av YUKOS ble lagt inn i Unified State Register of Legal Entities
Advokater krevde å overføre Lebedev nærmere Moskva
Nyttår i polarsirkelen
Retten erklærte igjen lovlig overføring av Khodorkovsky til Chita-regionen
Nyheter. Ru: Hvorfor Mikhail Khodorkovsky er fengslet (del 2)
Kommersant-Gazeta - Problemets historie
Kommersant-Gazeta - Hvordan Alexey Pichugin ble prøvd
Kommersant-Gazeta - Alexey Pichugins fengsling vil bli omklassifisert
Kommersant-Online - Retten fant Alexey Pichugin skyldig i drap
Kommersant-Gazeta - To drap lagt til Alexey Pichugin
Kommersant-Gazeta - Ordføreren i Nefteyugansk ble drept som en gave
De ga avkall på mened, Vera Vasilyeva, Human Rights in Russia, 21. april 2008
Lister over de som er forfulgt i "YUKOS-saken", pressesenter for advokater for Khodorkovsky og Lebedev
Fly til Khodorkovsky. Novaya Gazeta (12. februar 2009). - Mikhail Khodorkovskys advokat ble lovet at de ville "ta" henne til politistasjonen hvis hun ikke dro dit selv. Arkivert fra originalen 3. mars 2012. Hentet 7. mars 2009.
Khodorkovsky og Lebedev fraktet til Moskva rosbalt.ru
En ny rettssak i Khodorkovsky-saken har startet. Påtalemyndigheten ble ledet av ordrebærer Shokhin NEWSru 3. mars 2009.
Retten under rettssaken i saken til M. Khodorkovsky avviste forsvarets forslag om å diskvalifisere dommeren rbc.ru
Advokatene til Khodorkovsky og Lebedev klarte ikke å skifte dommer under den nye rettssaken NEWSru 4. mars 2009.
Forsvaret til de tidligere eierne av YUKOS ber om å avvise den andre saken på grunn av mangel på bevis NEWSru 6. mars 2009.
Khodorkovskys tredje sultestreik avsluttes: han nådde Medvedev på rekordtid
Khodorkovsky stoppet sin sultestreik
Kasyanov snakket om Yukos oljeproduksjonsmetoder
Gref til unnsetning - Gazeta.ru, 21.06.10
"De ødelegger fullstendig det som står i tiltalen" - Gazeta.ru, 22.06.10
Retten fant Khodorkovsky og Lebedev skyldige i oljetyveri. ITAR-TASS. (utilgjengelig lenke - historie) Hentet 27. desember 2010.
Khodorkovsky og Lebedev fikk 13,5 år hver // Sergei Smirnov, Maxim Glikin, Vedomosti, 30.12.2010.
Fulltekst av dommen mot M. B. Khodorkovsky og P. L. Lebedev
– Dommen ble avsagt fra byretten i Moskva, det vet jeg med sikkerhet. // Gazeta.ru, 14. februar 2011 (Hentet 1. mars 2011)
Sjefen for det russiske forsvaret nektet å kommentere uttalelsen om press mot Danilkin
Danilkin: Rare mennesker truet meg under rettssaken mot Khodorkovsky:: Artikler:: RBC daglig
PRESSE SERVICE RAPPORT
Mikhail Khodorkovsky og Platon Lebedev sendte inn søknader om prøveløslatelse
Khodorkovsky ble ført til kolonien i Segezha
Platon Lebedev ble overført til en koloni nær Velsk, Arkhangelsk-regionen
Byretten i Moskva reduserte fengselsstraffene til Lebedev og Khodorkovsky til 11 år
EMK besluttet å inndrive 10 tusen euro fra den russiske føderasjonen til fordel for Khodorkovsky. - RIA Novosti, 31. mai 2011
Russland skylder Platon Lebedev - Gazeta.Ru
Nyhetstid: N°197, 26. oktober 2007
BBC: "Strasbourg godtok kravet fra Yukos-aksjonærene mot Russland"
Feil i fotnoter? : Ugyldig tag ; ingen tekst spesifisert for fotnoter bbc_5.2F02.2F2010

Nøkkeltall: Mikhail Khodorkovsky Industri: Oljeproduksjon og raffinering Morselskaper: Gruppe MENATEP Tilknyttede selskaper: tidligere datterselskaper

Yukos var en av de største selskaper Russland når det gjelder salgsvolum. I perioden fra 1995 til 2005 var det konsekvent blant de 10 største selskapene i Russland ifølge Expert magazine ( beste resultat- 4. plass i 2001-2003).

Historie

Opprettelsen av YUKOS ble forhåndsbestemt ved dekret fra presidenten for den russiske føderasjonen nr. 1403 av 17. november, hvor "for å øke effektiviteten til oljekomplekset i Den russiske føderasjonen, sikre en pålitelig forsyning av olje og petroleumsprodukter til forbrukerne" sørget for opprettelse og korporatisering av flere oljeselskaper (YUKOS, LUKoil, Surgutneftegaz) og eiendelene som er inkludert i dem, ble spesifisert. Den russiske regjeringen fikk i oppgave å utarbeide konstituerende dokumenter og utnevne ledelsen for selskapet. Forkortelsen YUKOS er dannet av forkortelsen av navnene på hovedbedriftene som opprinnelig var en del av selskapet - "Yuganskneftegaz" (Nefteyugansk - olje - gass) og "KuibyshevnefteOrgSintez" (Kuibyshev (nå Samara) - olje - organisk syntese).

Oljeselskapet Yukos ble opprettet 15. april i samsvar med dekret fra regjeringen i den russiske føderasjonen nr. 354, signert av Viktor Tsjernomyrdin.

Opprinnelig var kontrollerende eierandeler i det oljeproduserende selskapet Yuganskneftegaz, lokalisert i Vest-Sibir, og oljeraffinerier som en del av KuibyshevnefteOrgSintez (Kuibyshev Oil Refinery, Syzran Oil Refinery, Samaraneftekhimproekt) og Novokuibyshev Oil Refinery i den autoriserte hovedstaden YUK , samt åtte salgsbedrifter i Sentral-Russland (Samaranefteprodukt, Bryansknefteprodukt, Lipetsknefteprodukt, Orelnefteprodukt, Penzanefteprodukt, Tambovnefteprodukt, Ulyanovsknefteprodukt, Voronezhnefteprodukt).

Sergey Muravlenko ble utnevnt til styreleder og president i selskapet.

Bensinstasjon "YUKOS"

Deretter ble følgende oljeproduksjons- og oljeraffineringsmidler inkludert i selskapet:

JSC Samaraneftegaz ble en del av YUKOS 1. september i samsvar med dekret fra regjeringen i den russiske føderasjonen nr. 864.
Eastern Oil Company (Tomskneft, Achinsk Oil Refinery) ble absorbert i
Angarsk-oljeraffineriet til Sidanco-selskapet ble kjøpt av Yukos i

I begynnelsen av 2003 startet prosessen med å slå sammen Yukos og Sibneft, ikke fullført på grunn av starten på den såkalte. "YUKOS-saker".

Hovedaksjonærene i NK YUKOS eide det gjennom holdingselskapet Group MENATEP registrert offshore (i begynnelsen eide det 61 % av YUKOS-aksjene). Mikhail Khodorkovsky ble vanligvis ansett som eieren av Yukos Oil Company.

Yukos selv hadde også en holdestruktur. Forvaltningsselskapet til YUKOS var LLC YUKOS-Moskva, og datterselskapene til YUKOS ble administrert av ZAO YUKOS EP og ZAO YUKOS RM.

I april 2003 kunngjorde Yukos en fusjon med Sibneft, på den tiden kontrollert av Roman Abramovich. Det ble holdt forhandlinger om salg av en blokkerende eierandel i det fusjonerte selskapet med amerikanske ChevronTexaco og Leonid Nevzlin (en av lederne og medeierne av YUKOS Khodorkovsky var overbevist om at landets ledelse ville godkjenne denne plateavtalen, men “Putin). var overbevist om at Khodorkovsky lurte ham.»

Også, en av årsakene til begynnelsen av nederlaget til selskapet, kalte en rekke analytikere Putins misnøye med finansieringen av Khodorkovsky og andre Yukos-aksjonærer i russiske partier som var i opposisjon til den gjeldende regjeringen på den tiden - Yabloko, SPS, den russiske føderasjonens kommunistiske parti.

Utviklinger

Det totale beløpet for skattekrav, tatt i betraktning bøter og straffer for 2000-2003, utgjorde 582 milliarder rubler, og tatt i betraktning krav mot datterselskaper - 703 milliarder rubler. eller nesten 25 milliarder dollar etter daværende valutakurs. Ifølge Yukos oversteg skattekravene for 2004 selskapets inntekter betydelig.

Yukos oljeproduksjonsbedrifter produserte 24,5 millioner tonn olje. YUKOSs inntekter i henhold til RAS for de ni månedene av 2005 utgjorde 2,03 milliarder rubler, netto tap - 2,92 milliarder rubler. Statens skattekrav mot YUKOS i begynnelsen av 2006 beløper seg til 9,8 milliarder dollar, og selskapet skylder ytterligere 1,2 milliarder dollar til kommersielle banker og Group Menatep.

Fra midten av juli 2006, ifølge informasjon fra den midlertidige lederen av YUKOS, Eduard Rebgun, beløper selskapets bekreftede gjeld til budsjettet, Yuganskneftegaz og Rosneft seg til 491,575 milliarder rubler. (omtrent 18 milliarder dollar).